关于朝阳市2012年财政决算的报告
发布日期：2013-12-30
——2013年6月28日在市十届人大常委会第五次会议上
市财政局局长 陈世英
主任、副主任、秘书长、各位委员：
我受市政府委托，向本次会议报告全市2012年财政决算情况，请予审议。
一、财政收入完成情况
（一）全市财政收入完成情况
市九届人大四次会议批准的2012年全市公共财政预算收入任务为1060000万元，当年完成1070857万元，为预算的101%，超收10857万元；比上年增长23.2％，增加201619万元，增幅位居全省第5位，总量位居全省第12位。
主要项目完成情况是:
——税收收入完成777814万元，为预算的96.4%；比上年增长18%，增收118537万元。主要是：增值税完成81348万元，为预算的72.6%；比上年下降19%，减收19064万元。营业税完成158092万元，为预算的87.3%；比上年增长10.3%，增收14710万元。企业所得税完成55214万元，为预算的82.4%；比上年下降6.2%，减收3634万元。个人所得税完成27518万元，为预算的68.8%；比上年下降24.2%，减收8783万元。资源税完成191270万元，为预算的98.3%；比上年增长27.7%，增收41492万元。城镇土地使用税完成46923万元，为预算的98.8%；比上年增长27.2%，增收10028万元。耕地占用税完成65449万元，为预算的241.5%；比上年增长209.5%，增收44301万元。契税完成68846万元，为预算的157.2%；比上年增长102.6%，增收34871万元。
——非税收入完成293043万元，为预算的115.8%；比上年增长39.6%，增收83082万元。其中：专项收入完成35383万元，为预算的84.2%；比上年下降11.8%，减收4726万元。国有资本经营收入完成8956万元，为预算的48.4%；比上年下降37%，减收5265万元。国有资源有偿使用收入完成93579万元，为预算的340.3%；比上年增长285.3%，增收69293万元，主要是非经营性国有资产出让收入较上年大幅增加影响。行政事业性收费收入、罚没收入和其它收入完成155125万元，为预算的94%；比上年增长18.1%，增收23780万元。
（二）市本级财政收入完成情况
市九届人大四次会议批准的2012年市本级公共财政预算收入任务为175000万元，当年完成175552万元，为预算的100.3%，超收552万元；比上年增长15.8％，增收24008万元。
主要项目完成情况是:
——税收收入完成106219万元，为预算的80.1%；比上年增长0.6%，增收675万元。
——非税收入完成69333万元，为预算的163.8%；比上年增长50.7%，增收23333万元。
二、财政支出完成情况
（一）全市财政支出完成情况
市九届人大四次会议批准的全市公共财政预算支出为1320000万元，加上在预算执行中省追加的各项转移支付补助及上年结转支出等，年末支出预算调整为2247937万元。当年完成2137193万元，为预算的95.1%；比上年增长23.4%，增支405800万元，支出规模位居全省第5位。
主要项目完成情况是:
——一般公共服务支出246504万元，为预算的98.5%；比上年增长23%，增支46015万元。
——公共安全支出109679万元，为预算的96.2%；比上年增长17.3%，增支16158万元。
——教育支出364329万元，为预算的99.1%；比上年增长63.9%，增支142023万元，高出全市财政经常性收入增长率（14.5%）49.4个百分点。增幅较高主要受将用于教育的部分基金和预算外资金调入预算内列支影响。
——科学技术支出21032万元，为预算的99.1%；比上年增长15.5%，增支2827万元，高出全市财政经常性收入增长率1个百分点。
——社会保障和就业支出372465万元，为预算的98.6%；比上年增长6.9%，增支23940万元。
——农林水事务支出338098万元，为预算的95.7%；比上年增长46.5%，增支107320万元，高出全市财政经常性收入增长率32个百分点。
（二）市本级财政支出完成情况
市九届人大四次会议批准的市本级公共财政预算支出为207000万元,加上在预算执行中省追加的各项转移支付补助及上年结转支出等，年末支出预算调整为458292万元。当年完成388823万元,为预算的84.8%；比上年下降10.5%,减支45603万元，主要是原在市本级列支的部分社保、医疗和农林水等省专项资金改由县区列支影响。如调整为上年可比口径，则比上年增加支出85301万元，增长19.6%。
主要项目完成情况是:
——一般公共服务支出31411万元，为预算的94.4%；比上年增长13.6%，增支3757万元。
——公共安全支出40227万元，为预算的90.3%；比上年增长26.5%，增支8418万元。
——教育支出71866万元，为预算的98.6%；比上年增长144%，增支42412万元，高出市本级财政经常性收入增长率（0.4%）143.6个百分点。增幅较高主要受将用于教育的基金和预算外资金调入预算内列支及2012年末兑现归并津补贴政策支出影响。
——科学技术支出3104万元，为预算的94%；比上年下降2.6%，减支82万元，主要受将原在市本级列支的省科技专项资金182万元改由县区列支影响，如按上年可比口径计算，则同比增长3.1%，高出市本级财政经常性收入增长率2.7个百分点。
——社会保障和就业支出93079万元，为预算的96.4%；比上年下降49.3%，减支90495万元。主要受原在市本级列支的社保及就业等省专项资金10.5亿元改由县区列支影响，如按上年可比口径计算则增长7.9%。
——农林水事务支出17918万元，为预算的73.5%；比上年下降10.5%，减支2103万元。主要受原在市本级列支的省农业专项0.7亿元改由县区列支影响，如按上年可比口径计算，则同比增长25.4%，高出市本级财政经常性收入增长率25个百分点。
三、财政预算平衡情况
（一）全市财政收支平衡情况
2012年，全市财政收入来源总计为2484449万元，其中：公共财政预算收入1070857万元，上级补助收入1225654万元，上年结转105958万元，调入资金68975万元，地方政府债券转贷收入12290万元，国债转贷资金结余715万元。支出合计为2484449万元，其中：当年公共财政预算支出2137193万元，上解省支出197279万元，结转下年支出110744万元，调出资金3082万元，地方政府债券还本支出33636万元，国债转贷资金结余715万元，历年净结余1800万元。收支相抵后，当年预算平衡。
（二）市本级财政收支平衡情况
2012年，市本级财政收入来源总计为1737930万元，其中：公共财政预算收入175552万元，上级补助收入1225654万元，下级上解收入200254万元，上年结转69562万元，调入资金53903万元，地方政府债券收入12290万元，国债转贷资金结余715万元。支出合计为1737930万元，其中：当年公共财政预算支出388823万元，上解省支出197279万元，补助下级支出1047073万元，结转下年支出69469万元，调出资金935万元，地方政府债券还本支出33636万元，国债转贷资金结余715万元。收支相抵后，当年收支平衡。
四、全市财政重点工作情况
2012年，全市各级财政部门充分发挥职能作用，大力组织财政收入，不断调整和优化财政支出结构，深入推进各项财政改革，努力加强财政监督管理，较好地完成了当年各项财政工作任务。
（一）切实加强收入征管，努力扩大财政收入规模。面对严峻的财政经济形势，全市各级财政与税务等部门密切配合，采取切实有效措施，加大收入征管力度，创新征管方式，先后完成了省市政府确定的“首季开门红”、“半年双过半”、“全年收入两个不低于”目标任务。积极争取上级政策和资金支持，当年共向上级争取各类财政性资金122.6亿元，比上年增长22.2%，增加22.3亿元。
（二）支持经济稳定增长，促进经济结构优化。积极争取国家和省宏观调控等优惠政策，争取扩大内需中央基建投资4.7亿元，重点支持了171个项目建设；争取省突破辽西北资金1亿元，支持了县级工业园区建设；争取地方政府债券资金1.23亿元，重点支持了医院及西部新区排污管道建设；落实各类国家结构性减免税费政策3.2亿元，减轻企业负担；筹集资金1.17亿元支持了重点技改项目和工业产业集群项目建设，促进企业结构优化。继续落实好省市支持县域发展的各项政策措施，筹集各类资金10亿元，重点扶持了节水增粮工程、设施农业等。筹集资金3700万元，认真落实支持城区经济发展的各项政策措施。
（三）调整和优化财政支出结构，着力保障和改善民生。当年全市用于民生方面支出达114.7亿元，比上年增长29%，占全市公共财政预算支出的53.7%。筹集资金43亿元，保障了13万名财政供养人员工资及时足额发放，并完成了市直机关1.7万人的津补贴发放工作。认真落实了养老保险等社会保障方面的政策措施；累计发放补贴资金2.7亿元，积极推进就业再就业工作；筹集资金7500万元，为居民提供多样化的健康服务。认真落实全市教育支出占比任务，当年财政教育支出占比达到15.3%；推进学前教育合理布局，新建和改建45所幼儿园；统一了全市城乡义务教育生均公用经费标准，实施了农村义务教育薄弱学校改造计划。发放粮食综合补贴、良种补贴、农机具购置补贴资金5.4亿元；支持了农村饮水工程建设和扶贫开发工作。筹集资金2.21亿元，全市新建保障性安居工程5.1万平方米；筹集资金3582万元，完成了市区200万平方米老旧小区改造任务；筹集资金6.6亿元,积极推进燕都新城建设；筹集资金2.7亿元，用于市区内城市绿化、基础设施、城区道路建设和34公里地下供水管网新建及改造。
（四）各项财政改革监督管理稳步推进，依法理财水平不断提高。努力提高预算编制的完整性，试编了国有资本经营预算、社会保险基金预算和政府性基金预算。全面推进并完成了国库集中收付、公务卡、非税收入收缴和预算执行动态监控四项改革阶段性工作任务；将市本级财政专户纳入国库集中支付范围，实现了财政专户资金的“集中管理、分账核算、统一调度”。完善市县间财政体制，建立了市县间资源税分享体制，完善了燕都新城财政管理办法。加大财政监督工作力度，对全市2011年部分惠农财政专项资金开展监督检查，共查出各种违规资金1.6亿元；认真开展财政投资评审工作，当年对全市610个财政性投资项目进行了投资审核，实际审减率达到19.3%。
五、财政预算执行过程中存在的问题
（一）财政收入质量不高，财政收支矛盾突出。本年度全市财政部门组织的非税收入占公共财政预算收入的比重达到了26.1%，财政收入对资源、房地产等行业依存度过高，税收结构不尽合理，全市财政经常性收入增速（14.5%）低于公共财政收入增幅8.7个百分点，实际可支配财力增长有限，稳增长、调结构、保民生的任务十分艰巨，财政收支矛盾十分突出。市本级财政尤为困难，市本级公共财政预算收入占全市比重已下降至16.4%，税收收入占全市比重下降至13.6%；财政经常性收入增速仅为0.4%，低于本级收入增幅15.4个百分点，面临税源匮乏和支出增加的双重压力。
（二）市本级预算管理需进一步加强。一是市本级部门预算编制有待进一步细化；二是受省政府控制非税收入占公共财政预算收入比重的要求，部分非税收入未能及时调入国库；三是受省专项指标下达时间较晚、项目建设进度和季节性、项目实施方案要求等因素影响，部分省专项资金未能及时拨付。
主任、副主任、秘书长、各位委员，国家进一步转变经济发展方式将对我市经济和产业发展带来一定的冲击，在今后较长一段时间内财政收入增长也将受到影响。今年全市面临的财政经济形势尤为严峻，完成财税收入任务难度很大。为此，全市各级财税部门要认真研判经济形势，立足产业升级转型，努力培植新的财政收入增长点；加大改革创新力度，进一步优化支出结构，切实加强预算绩效管理，努力完成全年财政各项工作任务。