关于朝阳市2015 年财政决算的报告

——2016年6月23日在市十届人大常委会第二十七次会议上

市财政局局长    陈世英

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向本次常委会报告全市2015年财政决算情况，请予审议。

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全市决算情况。全市一般公共预算收入547334万元，完成预算的103%；比2014年决算（下同）减少469687万元，下降46.2%。其中：税收收入387411万元，完成预算的100.1%；减少344674万元，下降47.1%；非税收入159923万元，完成预算的110.9%；减少125013万元，下降43.9%。

全市一般公共预算支出1940641万元，完成预算的97%；减少339059万元，下降14.9%。

2015年全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入547334万元，加上上级财政各项补助收入1395213万元、债券转贷收入244297万元、调入资金78367万元、国债转贷资金上年结余及上年结转收入95272万元等，总收入合计为2360483万元；一般公共预算支出1940641万元，加上上解上级财政支出115970万元、债务还本支出227558万元、安排预算稳定调节基金16154万元、调出资金、国债转贷资金结余及结转下年支出60160万元等，总支出合计为2360483万元；收支相抵后，当年预算收支平衡。

2.市本级决算情况。（1）市本级一般公共预算收入155198万元, 完成预算的107.8%；比2014年决算（下同）增加14459万元，增长10.3%。其中：

税收收入71649万元，完成预算的96.6%；增加9558万元，增长15.4%。主要收入项目情况：增值税10692万元，完成预算的118.8%；增加2801万元，增长35.5%，主要受凌钢集团上年因进项税额大没有实现增值税，今年进项税额抵扣完毕入库增值税2769万元影响。营业税31378万元，完成预算的83.7%；增加7088万元，增长29.2%，主要受高铁建设营业税增加影响。企业所得税11220万元，完成预算的93.5%；增加728万元，增长6.9%。个人所得税2512万元，完成预算的212.9%；增加552万元，增长28.2%，主要受朝阳银行入库个人所得税增加546万元影响。房产税1332万元，完成预算的148%；增加232万元，增长21.1%，主要受朝阳银行营业网点面积扩大影响。其他税收合计14515万元，完成预算的107%；减少1843万元，下降11.3%，主要受涉土税收减少影响。

非税收入83549万元，完成预算的119.6%；增加4901万元，增长6.2%。主要收入项目情况：专项收入18137万元，完成预算的107%；减少765万元，下降4%，主要受2014年老旧小区修缮费一次性入库影响。行政事业性收费收入25175万元，完成预算的77.4%；减少12423万元，下降33%，主要受耕地开垦费减收较大影响。罚没收入、国有资源有偿使用收入等其他非税收入40237万元，完成预算的197.6%；增加18089万元，增长81.7%，主要受非经营性国有资产收入一次性入库比上年大幅增收影响。

（2）市本级一般公共预算支出417563万元,为预算的91%；比2014年决算（下同）增加12569万元,增长3.1%。其中：

按功能分类主要支出项目执行情况：教育支出53734万元，为预算的96.3%；增长3.9%。社会保障和就业支出117262万元，为预算的95.8%；增长7.6%。医疗卫生支出19191万元，为预算的98.5%；下降39.6%，主要受当年医疗卫生方面中央基建专项减少8091万元影响。住房保障支出4670万元，为预算的100%；增长141.2%，主要受地债资金4000万元用于老旧小区改造影响。农林水事务支出42849万元，为预算的76.7%，完成预算进度较低主要受上级专项转移支付指标下达较晚影响；增长66.7%，主要是污水处理厂项目建设增加水利支出11290万元影响。节能环保支出14931万元，为预算的89.2%；下降27.1%，主要受省城镇污水垃圾处理设施、污水管网工程等专项资金减少9498万元影响。一般公共服务支出、公共安全支出及城乡社区事务支出等其他支出合计164926万元，为预算的89.7%；增长0.3%。

按经济分类支出项目执行情况：工资福利支出166763万元，商品和服务支出109063万元，对个人和家庭的补助支出49426万元，基本建设支出10688万元，其他资本性支出64387万元，对企事业单位的补贴支出12931万元，债务利息支出4305万元。

（3）2015年市本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入155198万元，加上上级财政各项补助收入169367万元、下级上解收入62137万元、债券转贷收入124639万元、调入资金34621万元及上年结转收入72789万元等，总收入合计为618751万元；一般公共预算支出417563万元，加上上解上级财政支出37034万元、债务还本支出110470万元、安排预算稳定调节基金11594万元及结转下年支出42090万元等，总支出合计为618751万元；收支相抵后，当年预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1.全市决算情况。全市政府性基金收入236434万元，完成预算的90.3%，比2014年决算（下同）减少280519万元，下降54.3%。

全市政府性基金支出297692万元，完成预算的89.4%，减少266362万元，下降47.2%。

2015年全市政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入236434万元，加上上级财政补助收入61801万元、债券转贷收入28805万元、调入资金1594万元及上年结转收入82684万元等，总收入合计为411318万元；政府性基金支出297692万元，加上债务还本支出28805万元、调出资金49493万元及结转下年支出35328万元等，总支出合计为411318万元；收支相抵后，当年预算收支平衡。

2.市本级决算情况。市本级政府性基金预算收入82281万元,完成预算的110%；比2014年决算（下同）减少117855万元，下降58.9%。主要受房地产市场不景气，国有土地使用权出让大幅减收影响。

市本级政府性基金预算支出71657万元，完成预算的80.3%；减少34931万元，下降32.8%。

2015年市本级政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入82281万元，加上债券转贷收入18013万元、调入资金1594万元及上年结转收入44852万元等，总收入合计为146740万元；政府性基金支出71657万元，加上补助下级支出23062万元、债务还本支出18013万元、调出资金16413万元及结转下年支出17595万元等，总支出合计为146740万元；收支相抵后，当年预算收支平衡。

（三）市本级国有资本经营收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入80788万元，完成预算的100.7%；比2014年决算增加79553万元。主要是部分国有企业当年上缴利润8亿元影响。

市本级国有资本经营预算支出80775万元，完成预算的100.7%；比2014年决算增加79540万元。主要是国有资本经营收益用于支持企业科技进步影响。加上调出资金13万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况

1.全市决算情况。全市社会保险基金收入662676万元，完成预算的100%；比2014年决算（下同）增加3478万元，增长0.5%。

全市社会保险基金支出676122万元，完成预算的107.4%，增加97103万元，增长16.8%。支出和收入差额部分由以前年度滚存结余补充。

2.市本级决算情况。市本级社会保险基金收入189464万元，完成预算的85.1%；比2014年决算（下同）增加2448万元，增长1.3%。

市本级社会保险基金支出212811万元，完成预算的98%；增加20059万元，增长10.4%。支出和收入差额部分由以前年度滚存结余补充。

二、2015年重点工作情况

 2015年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，面对经济下行压力加大、收支矛盾十分突出的严峻形势，全市各级财税部门坚持实事求是组织收入，大力压缩一般性支出，努力调整和优化支出结构，突出保障改善民生和重点支出需求，深化各项财政改革，切实加强监督管理，实现了全市财政收支平衡。

（一）改变财政支持方式，努力促进经济发展和结构调整

一是全面落实企业税收优惠政策，当年共为企业减免税费5.5亿元，有力地支持了企业健康发展。二是投入各类财政资金6.1亿元支持了“五个一工程”的基础设施建设。三是筹集资金0.4亿元支持了企业研发中心建设和科技项目实施以及企业技术改造升级。四是投入资金5.2亿元加大了对畜禽标准化生态养殖小区、农业产业园区、工厂化蔬菜育苗中心和设施农业示范区等现代农业的支持力度，助力县域经济发展。五是筹集资金0.9亿元支持了商贸服务业领域项目建设和肉菜流通追溯体系建设，支持了服务业等第三产业的发展。

（二）加强财政收入征管，努力实现应收尽收

一是建立了财税三方联席会议制度，按月对收入完成情况进行分析调度，及时解决收入征管中出现的问题。二是发挥综合治税平台等信息化手段作用，加强对重点税源和零散税源的监控，防止税收流失；同时，进一步加大对欠税的清缴力度。三是加强非税收入征管工作，继续实施对大额收费项目的考核与清算制度，确保非税收入及时足额入库；杜绝空转虚倒财政收入等问题的发生。

（三）调整和优化财政支出结构，努力保障和改善民生

继续将保障和改善民生摆在突出位置，不断完善民生保障体系。当年全市涉及民生方面的支出达140.9亿元，占一般公共财政预算支出的75%以上。一是确保财政供养人员工资和政权基本正常运转。筹集资金69.2亿元保证了全市财政供养人员工资及时足额发放和机关事业单位养老保险并轨工作的顺利实施；筹集资金15.1亿元保证了党政机关正常运转。二是支持社会保障和医疗卫生事业发展。提高了城乡居民基本养老金待遇标准、城乡低保标准和新农合、城镇居民基本医疗保险政府补助标准；筹集资金35.6亿元保障了企业退休人员养老金及时足额发放；筹集资金4.7亿元确保城乡低保对象领取保障金；筹集资金12.2亿元用于新农合和基本公共卫生服务均等化。三是保障惠农政策落实到位。落实粮食综合补贴政策资金3.3亿元；落实了良种补贴、农机具购置补贴发放和扶贫、移民搬迁及新建饮水工程等资金2.5亿元。四是支持教育事业优先发展。当年全市普通教育和职业教育支出达28.6亿元，支持了新建标准化幼儿园和改善办园条件、改善农村地区义务教育薄弱学校基本办学条件、解决城区中小学大班额问题、继续实施义务教育“两免一补”、普通高中资助、中职学校免学费和助学金等政策。五是严格执行中央八项规定，坚持勤俭办事业，继续加强市直行政单位“三公”经费支出管理，切实减少了预算追加；在上年大力压减支出的基础上，2015年全市三公经费支出21457万元，比上年减少806万元，压缩3.6%；进一步健全了节庆、赛事活动等财务预算管理制度。

（四）深化各项财政制度改革，提高财政管理水平

一是初步建立了定位清晰、分工明确的政府预算体系，加大了政府性基金预算和国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。二是深化预决算信息公开，除涉密部门及涉密项目外，全市政府及部门的预决算及“三公经费”预决算信息全部按规范样式进行了公开。三是深化部门预算编制改革，将部门各项收入全部纳入部门预算编制范围，统筹安排各项支出。提高了年初预算到位率，切实减少了待安排支出和年中追加。四是推进乡镇财政规范化和财政信息化管理平台建设，提高了基层财政管理水平，县级财政管理绩效综合评价工作在全省获得好成绩。五是实施了预算项目绩效目标管理，市本级在部分部门试编了部门整体支出绩效目标，选择了53个项目5.3亿元的资金开展了预算绩效评价工作。六是建立了财政存量资金定期清理机制，当年全市共盘活存量资金4.3亿元，有效缓解了财力紧张状况。七是对全市政府性债务进行了甄别核实，摸清了债务底数。加强债务风险管理，印发了《朝阳市地方政府债务风险评估和预警管理暂行办法》；积极争取上级对朝阳市发行置换债券27.3亿元，减轻偿债和项目配套压力。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2015年财政工作取得了一定成绩，但我们也清醒地看到当前财政发展改革中面临的困难和问题仍很突出，主要表现在：财源结构单一制约着全市财政收入规模和增长水平；财政收入持续中低速增长的态势与加大民生投入、刚性支出不断增加的矛盾进一步加剧；部分地区财政基本公共服务保障能力不足的问题日渐突出；全市及市本级综合债务率已分别被省列入债务风险提示和预警名单，防范和化解地方政府债务风险的任务十分艰巨；各项财政改革尚需推进和夯实等等。针对上述问题，我们将主动适应财政经济发展的新常态，通过加强财政预算管理，强化预算执行，硬化预算约束，全面统筹财政资金，调整和优化支出结构，创新财政投入方式，继续深化财税管理体制改革等措施努力加以解决，为促进我市经济社会健康平稳发展作出积极贡献！