关于朝阳市2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告（书面）
——2017年1月10日在朝阳市第十届人民代表大会第七次会议上
市财政局局长陈世英
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告全市2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审议，并请各位市政协委员和列席会议人员提出意见。
一、2016年预算执行情况
（一）一般公共预算
全市执行情况。受财政收入大幅减收影响，市本级及部分县（市）区将年初预算报同级人大常委会进行了调整，调整后全市一般公共预算收入汇总预算为495568万元。当年全市一般公共预算收入完成510201万元，为预算的103%；比2015年决算（下同）下降6.8%，减少37133万元。其中：税收收入完成366109万元，下降5.5%，减少21302万元;非税收入完成144092万元，下降9.9%，减少15831万元。加上上级转移支付补助收入1684040万元、调入资金43537万元、调入预算稳定调节基金16154万元、地方政府债券收入506871万元及上年结转收入59371万元等，全市一般公共预算收入总量为2820174万元。全市一般公共预算支出完成2236936万元，为预算的96.5%,增长15.3%，增加296295万元。加上上解上级支出146237万元、债务还本支出341429万元、安排预算稳定调节基金14495万元及结转下年支出80810万元等，全市一般公共预算支出总量为2820174万元。收支相抵，当年收支平衡。
市本级执行情况。市本级一般公共预算收入完成146325万元，为预算的101.8%，下降5.7%，减少8873万元。加上上级转移支付补助收入1684040万元、下级上解收入67841万元、调入资金28911万元、调入预算稳定调节基金11594万元、地方政府债券收入60922万元及上年结转收入41302万元等，市本级一般公共预算收入总量为2040780万元。市本级一般公共预算支出463997万元，为预算的87.1%，增长11.1%，增加支出46434万元，加上上解上级支出39355万元、补助下级支出1448384万元、债务还本支出5622万元、安排预算稳定调节基金14495万元及结转下年支出68927万元等，市本级一般公共预算支出总量为2040780万元。收支相抵，当年收支平衡。
2016年市本级预算收支执行具体情况如下：
1.主要收入项目执行情况。税收收入完成71738万元，为预算的106.9%,增长0.1%，增加89万元。其中：增值税完成26931万元，为预算的107.7%，增长151.9%，增加16239万元。增幅较高一是受全面实施“营改增”及增值税入库级次调整影响；二是凌钢集团因固定资产投资留抵税额抵扣完毕，同比增收4597万元影响。营业税完成16248万元，为预算的99.1%，下降48.2%，减少15130万元。降幅较高主要是2016年5月起全面实施“营改增”，取消了营业税影响。企业所得税完成10019万元，为预算的95%，下降10.7%，减少1201万元。个人所得税完成2908万元，为预算的145.4%，增长15.8%，增加396万元。其他税收完成15632万元，为预算的118.9%，下降1.4%，减少215万元。
非税收入完成74587万元，为预算的97.2%，下降10.7%，减少8962万元。主要是上年国有资源（资本）有偿使用收入一次性入库影响。
2.主要支出项目执行情况。农林水事务支出61464万元，增长43.4%，增加18615万元。主要是推进脱贫攻坚精准扶贫项目深入开展；落实了耕地地力保护补贴和农机购置补贴等各项对农民补贴项目；支持了农业、林业、水利、畜牧等新技术的引进、示范和推广项目；保障了农产品、畜产品、水产品等生产安全和质量安全工作；支持了土地承包经营权确权登记工作和玉米螟绿色防控统防统治项目有效开展；支持了造林绿化、自然保护区及湿地建设管护、草原生态补偿、凌河流域综合治理、水土保持综合治理等“生态工程建设”。
社会保障和就业支出129732万元，增长10.6%，增加12470万元。主要是继续提高了城镇企业退休人员养老金水平，月人均养老金提高130元，达到2054元；大力支持社会救助事业发展，提高了城乡最低生活保障标准和救助水平，临时救助制度初步建立；鼓励创业带动就业，重点支持了高技能人才培训基地、技能大师工作室、职业技能培训示范基地、创业孵化基地建设。
医疗卫生支出25119万元，增长30.9%，增加5928万元。主要是全面落实了重大公共卫生服务项目；城乡居民基本医疗保险政府补助标准提高至420元/人.年；支持了县级公立医院取消药品加成改革试点，探索转变“以药补医”机制；继续支持促进基本公共卫生服务均等化，会同有关部门健全了基本公共卫生服务项目绩效考核机制。
教育支出57220万元，增长6.5%，增加3486万元。主要是进一步完善城乡义务教育经费保障机制，保证了全市义务教育阶段中小学正常运转；继续支持解决城区中小学大班额建设项目问题；支持了普通高中、市财经学校和朝阳师专建设与发展；改善了教师进修学院和特殊教育学校办学条件；完善全程助学体系，全面实施了普通高中国家助学金和家庭经济困难学生免学费政策、中职学校免学费及中高等教育助学金政策。
文化体育与传媒支出9102万元，增长2.6%，增加231万元。主要是继续对中央和省级广播电视节目无线覆盖设备运行和维护予以支持，保障广播电视村村通、长期通；筹集资金435万元，支持了农村电影放映工程和开展农村文化活动；筹集资金1767万元确保了博物馆、纪念馆、文化馆、图书馆实施免费开放；争取资金779万元，支持了文物保护工程建设。
住房保障支出3096万元，下降33.7%，减少1574万元。重点支持了棚户区改造货币补偿及相关配套基础设施建设；向中央和省争取了专项资金3.4亿元作为我市棚户区改造政策性银行贷款项目资本金，获得银行贷款24.6亿元，极大的推进了棚改工作进程。
节能环保支出11050万元，下降26%，减少3881万元。积极筹措资金6209万元支持了污水处理厂建设及运行，加强对大凌河流域水质治理；支持蓝天工程建设，实施了拆除燃煤锅炉综合整治行动，加强对大气环境监控能力建设；支持生态红线划定工作，建立了现代生态保护屏障。
城乡社区事务支出50349万元，增长55.4%，增加17939万元。主要是支持市区老旧小区改造，完成了65.6万平方米改造任务；筹措资金2.1亿元支持了西部生态绿廊项目建设；支持城区内公共设施建设，已开工建设文明路、万达南、光明街等市政工程，铺设黑色路面6.1万平方米；支持城市绿化建设，新增灌木乔木7200余株，播种草坪1.5万平方米。
公共安全支出45325万元，增长12.4%；一般公共服务支出34792万元，增长8.3%；国防支出1808万元，下降32.4%，主要受人防费减收影响；交通运输支出9424万元，下降50.4%，主要受上年地方政府债券资金一次性列支影响；科学技术支出1060万元，下降44.9%，主要受上级科技专项经费减少影响；国土资源气象事务支出5869万元，下降35.7%，主要受省专项较上年减少影响。
（二）政府性基金预算
全市执行情况。全市政府性基金预算收入完成235093万元，为预算的117.2%，比2015年决算下降0.6%，减少1341万元。减收主要是按国家要求2106年起将政府住房基金和水土保持补偿费收入转入一般公共预算，同比减收8441万元影响。加上上级补助收入22628万元、地方政府债券收入333911万元及上年结转收入35328万元，全市政府性基金收入总量为626960万元。全市政府性基金预算支出完成223481万元，为预算的71.5%，下降24.9%，减少74211万元。加上债务还本支出296911万元、调出资金17553万元及结转下年支出89015万元，全市政府性基金支出总量为626960万元。全市政府性基金收支总量相抵后，当年收支平衡。
市本级执行情况。市本级政府性基金预算收入完成106833万元，为预算的119.7%，增长29.8%，增加24552万元。其中：国有土地使用权出让收入完成95060万元，为预算的120.6%，增长76.4%，增加41161万元。增幅较高主要受土地出让收入一次性入库影响。加上上级补助收入22628万元、上年结转收入17595万元及地方政府债券收入147197万元，市本级政府性基金收入总量为294253万元。市本级政府性基金预算支出完成44196万元，为预算的41.4%，下降38.3%，减少27461万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出28022万元，为预算的31.9%，增长37.1%，增加7582万元。加上补助下级支出22628万元、债务还本支出147197万元、调出资金17553万元及结转下年支出62679万元，市本级政府性基金支出总量为294253万元。市本级政府性基金收支总量相抵后，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算
全市执行情况。全市国有资本经营预算收入完成11483万元，为预算的98.5%，减少69305万元。加上省专项77959万元，收入总量为89442万元。全市国有资本经营预算支出完成77723万元，为预算的99.8%，减少3052万元。加上结转下年11719万元，支出总量为89442万元。收支相抵，当年收支平衡。
市本级执行情况。市本级国有资本经营预算收入完成11358万元，为预算的100%，减少69430万元。主要受上年国有企业利润收入一次性入库影响。市本级国有资本经营预算支出完成11358万元，为预算的100%，减少69417万元。其中：其他国有资本经营预算支出69万元，调出至一般公共预算11289万元。收支相抵，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算
全市执行情况。全市社会保险基金收入完成822072万元，为预算的99.6%，增长23.7%，增加157351万元。全市社会保险基金支出完成772451万元，为预算的84.1%，增长15.9%，增加105848万元。
市本级执行情况。市本级社会保险基金收入完成263300万元，为预算的92.4%，增长50.5%，增加88387万元。其中：养老保险收入201018万元，增长23.2%；基本医疗保险收入37666万元，增长3.7%。市本级社会保险基金支出安排263741万元，为预算的90.8%，增长22.8%，增加49043万元。其中：养老保险支出201018万元，增长16.7%；基本医疗保险支出37608万元，下降5.4%。
全市九项社会保险基金中基本养老保险基金和工伤保险基金收支存在缺口，市政府多渠道筹措资金保障了相关待遇的落实。
（以上预算执行具体情况详见《朝阳市2016年预算执行情况》）
各位代表，2016年全市各级财税部门积极应对财政经济发展新问题新挑战，面对收支矛盾异常突出的财政形势，通过加强收入征管、调整支出结构、统筹整合财政资金、强化财政管理，较好地完成了各项财政工作任务。一是努力扩大可用财力规模。建立财税联席会议制度，加强对重点税源监控，掌握税收变化情况；充分运用城区税源综合管理信息平台，及时清缴拖欠税款；积极向上反映我市财政困难情况，争取中央和省对我市阶段性财力补助13.5亿元，有效缓解了我市财力困难状况。二是调整和优化财政支出结构。保障了财政供养人员工资正常发放和机关基本运转；筹措资金168.8亿元重点支持了各项社会保险待遇足额发放、落实基本医疗保险统筹政策、完善义务教育经费保障机制、全程助学体系及玉米生产者补贴等民生支出。三是不断提高财政管理水平。加大对财政存量资金的清理盘活力度，提高了财政资金使用效益，有效缓解财政收支矛盾；强化预算绩效管理，对市本级财政安排的民生保障、基础设施、产业发展、行政运行项目开展了绩效评价工作。四是印发了《全面推开营改增试点后完善市对下财政管理体制过渡方案》，全面推开“营改增”试点和增值税分享比例改革，保障了全市试点过渡期间的财政平稳运行。五是加强政府债务管理。通过积极争取，当年省分配我市置换债券规模75.6亿元，用于置换到期、逾期和以后年度政府债务，缓解了我市偿债压力。
当前我市财政运行还面临一些困难和问题：经济增速放缓，财政收入中低速增长成为常态；各项民生提标等刚性支出日益增长，财政收支矛盾进一步加剧；部分县区财政基本公共服务保障能力不足问题日益显现；政府债务余额和偿债金额逐年增加，部分地区债务风险加剧；各项财政管理改革难度进一步加大等等。这些问题都需要引起足够重视，采取切实有效措施认真加以解决。
二、2017年财政预算草案
（一）一般公共预算
市本级预算安排情况。市本级一般公共预算收入安排128200万元，比2016年执行数下降12.4%。主要受2016年一次性入库的非税收入规模较大影响，剔除不可比因素同比增长6%。其中：税收收入60780万元；非税收入67420万元。加上返还性收入76501万元、省提前告知转移支付收入1029486万元、下级上解收入70405万元、调入资金15488万元及调入预算稳定调节基金14495万元，市本级一般公共预算收入总量为1334575万元。市本级一般公共预算支出（不含省提前告知专项转移支付）安排267179万元，比2016年预算增长7.8%。加上提前告知专项转移支付支出256183万元、上解上级支出33516万元、补助下级支出777697万元，市本级一般公共预算支出总量为1334575万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
2017年市本级支出预算主要安排情况。农林水事务支出14622万元，比2016年预算（下同）下降15.3%，主要受污水处理服务费改由节能环保支出列支影响；社会保障和就业支出30681万元，下降33.3%，主要受机关事业单位养老保险制度改革后，自2017年起退休人员工资改由养老保险基金列支影响；教育支出63143万元，增长21.7%；文化体育与传媒支出8348万元，增长1%；医疗卫生与计划生育支出12760万元，增长15.1%；节能环保支出13814万元，增长416.2%，主要受上年污水处理服务费由农林水事务支出列支影响；交通运输支出2331万元，下降23.4%，主要受县（区）运输管理处支出下划地方影响；一般公共服务支出35598万元，增长16.3%，主要受机关事业单位人员调资翘尾增加及工商局和食品药品监督管理局合并，支出科目调整影响；公共安全支出41661万元，增长20.9%；资源勘探信息等支出2704万元，增长8.6%。
全市预算安排情况。汇总市本级和各县（市）区预算，全市一般公共预算收入安排535600万元，比2016年执行数增长5%。其中：税收收入366381万元；非税收入169219万元。加上返还性收入76501万元、省提前告知转移支付收入1029486万元、调入资金15488万元及调入预算稳定调节基金14495万元，全市一般公共预算收入总量为1671570万元。全市一般公共预算支出安排（不含省提前告知专项转移支付）1040451万元，比2016年预算增长10.4%。加上省提前告知专项转移支付支出490187万元、上解上级支出140932万元等，全市一般公共预算支出总量为1671570万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算
市本级预算安排情况。市本级政府性基金预算收入安排61051万元，比2016年执行数下降42.9%。其中：国有土地使用权出让收入50000万元，下降47.4%。加上省提前告知专项转移支付收入936万元及上年结转收入30000万元，市本级政府性基金预算收入总量为91987万元。市本级政府性基金预算支出安排91051万元，比2016年预算增长2%。其中：城乡社区事务支出86051万元，增长1.1%。加上省提前告知专项转移支付支出936万元，市本级政府性基金预算支出总量为91987万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
全市预算安排情况。汇总市本级和各县（市）区政府性基金预算，全市政府性基金预算收入安排173109万元，比2016年执行数下降26.4%。其中：国有土地使用权出让收入151070万元，下降27.2%。加上省提前告知专项转移支付1409万元及上年结转收入30000万元，全市政府性基金预算收入总量为204518万元。全市政府性基金预算支出安排为200459万元，比2016年预算下降11.7%。其中：城乡社区事务支出195341万元，下降12.3%。加上债务付息支出2650万元及省提前告知专项转移支付支出1409万元，全市政府性基金预算支出总量为204518万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算
市本级预算安排情况。市本级国有资本经营预算收入安排152万元，收入下降主要受2016年产权转让收入一次性入库较大影响。市本级国有资本经营预算支出安排152万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
全市预算安排情况。汇总市本级和县（市）区预算，全市国有资本经营预算收入安排262万元，加上上年结转收入11719万元，全市国有资本经营预算收入总量为11981万元。全市国有资本经营预算支出安排11981万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算
市本级预算安排情况。市本级社会保险基金预算收入安排405707万元，比2016年执行数（下同）增长54.1%。其中：基本养老保险基金收入221790万元，增长10.3%；基本医疗保险基金收入38038万元，增长1%。市本级社会保险基金支出安排403895万元，增长53.1%。其中：基本养老保险基金支出221790万元，增长10.3%；基本医疗保险基金支出38033万元，增长1.1%。
全市预算安排情况。汇总市本级和各县（市）区社会保险基金预算，全市社会保险基金预算收入安排1536232万元，增长86.9%。全市社会保险基金预算支出安排1500600万元，增长94.3%。
社会保险基金收支预算均增幅较高，主要受机关事业单位养老保险制度改革增加影响。
（以上预算安排具体情况详见《朝阳市2017年预算草案》）
三、攻坚克难，扎实工作，努力做好全年预算相关工作
2017年全市财政经济形势将更加严峻复杂，全市财税等部门要进一步增强忧患意识，紧紧抓住发展机遇，认真落实中央及省市经济工作会议精神，主动作为，迎难而上，奋勇拼搏，努力做好全年预算相关工作。
（一）以实现应收尽收为目标，千方百计组织收入
一是加强收入征管。加强对重点行业、重点企业、重点税源的监控，强化收入征管，努力做到应收尽收；充分利用综合治税平台，查找税收征管薄弱环节；财税等部门要密切配合，及时解决组织收入中存在的问题；依法依规组织非税收入，严格执行“收支两条线”管理的有关规定。二是积极向上争取资金。认真研究国家和省支持经济发展的政策措施，准确把握政策扶持方向和资金投入导向，做好政策对接，有关部门密切配合做好项目包装与申报，争取获得上级对我市更多政策和资金支持。三是加强收入质量管理。严禁超越权限多征、提前征收或者减征、免征、缓征应征税款，严禁用不正当手段虚增财政收入。
（二）以强化民生托底为重点，推动社会事业稳定发展
一是保障工资和政权运转支出。全力保证机关事业单位工资性支出，及时足额兑现国家出台的工资调整政策；保证政权基本运转、维稳及公共安全支出需求。二是注重保障和改善民生。积极筹措资金，确保企业养老金及时足额发放；完善社会保障制度体系，落实好各项社会补助政策；支持医药卫生和计生体制改革，逐步建立覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度；深入贯彻落实国家和省出台的支持教育、科学、文化发展的政策措施，将资金重点投向关键环节和薄弱环节；积极筹集扶贫专项资金，形成市级金融扶贫项目的部分资本金和风险担保资金，采取投贷结合和创业担保贷款等方式，开展金融扶贫和精准扶贫；持续增加农村农业支出，落实好耕地地力补贴等各项强农惠农富农政策；推进“一事一议”及“美丽乡村”示范村建设工作。三是从严控制支出。牢固树立过紧日子思想，确保“三公”经费只减不增；从严控制追加支出，严格执行年初人大批准预算，除救灾等应急支出外，严禁追加“三公”经费等一般性支出。预算执行中如发生需增加或减少预算总支出等预算调整事项，必须报经本级人大常委会审查批准。
（三）以推进供给侧结构性改革为切入点，促进经济健康发展
一是推动县域经济发展。认真落实好省市支持县域经济发展的政策措施，以“五个一工程”建设为载体，推动全市县域经济加快发展；支持高效节水灌溉工程、高标准农田、农业新品种新技术推广应用等现代农业项目建设。二是支持企业创新发展。综合运用财政资金和政策，化解钢铁煤炭行业过剩产能，抓好产业结构调整升级和科技创新；积极向上争取专项补助资金，深化国有企业改革，着力解决改革遗留问题；大力推行创新创业和发展民营经济，充分运用财政“助保贷”风险补偿资金，支持小微企业发展。三是支持粮食流通及旅游业发展。支持农产品现代流通体系及肉菜流通追溯体系建设；充分发挥旅游专项资金使用效益，支持旅游业加快发展。四是支持生态工程建设。支持森林生态效益补偿、退耕还林、造林绿化等工程建设，努力打造“生态朝阳”。
（四）以务实创新为着力点，扎实推进各项财政改革
认真落实好国家积极财政政策措施，把各项财税改革推向深入。一是推进预算管理制度改革。紧扣支出预算管理实际需求，建立和完善支出定额标准体系；统筹编制好一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算；深化财政预决算及“三公”经费公开，建立长效机制。二是深化国库管理制度改革。进一步完善以国库集中收付为核心的现代国库管理制度，将所有财政资金全部实行国库集中收付；做好各县（市）区开发区设立国库工作，研究建立税票综合分析系统及市本级国库电子清算系统。三是推进政府采购制度改革。加强政府采购内控建设，规范政府采购行为；扎实推进政府购买服务改革，改善公共服务供给。
（五）以强化财政管理为手段，努力提高依法理财水平
一是加强政府债务管理。做好政府债务统计与分析，对可能引发政府债务风险的不利因素进行跟踪反馈，健全政府债务风险预警机制,提高防范债务风险能力；积极争取省置换债券规模，认真执行偿债准备金制度，努力降低债务风险。二是加强养老保险基金管理。采取增加财力投入、减持国有资产及银行贷款等方式加大财政对基本养老保险基金的补助，确保社会保险有关待遇及时足额发放，防范支付风险。三是加强预算绩效管理。督促和指导县（市）区深化财税体制改革，探索构建科学的地方财政管理绩效评价体系，以提升县（市）区财政管理科学化水平；扩大预算绩效管理范围，提高市本级项目支出预算绩效管理比例，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。四是加强财政监督。认真开展财政监督检查，加大对重点民生财政资金的监督检查力度；加强内控制度建设，强化内部约束，规范权力运行。五是加强财政资金管理。跟踪监控财政存量资金情况，进一步加大对财政结余结转资金的清理回收力度，努力提高财政资金使用效益。
各位代表，2017年全市财税工作要在市委的正确领导下，自觉地接受市人大、市政协和社会各方面的监督，主动适应财政经济发展的新常态，锐意改革、真抓实干，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为推动全市经济社会健康平稳发展做出积极贡献！
2016年朝阳市政府债务限额情况表.xls
2016年末朝阳市政府性债务余额明细表.xls
2016年预算执行情况表.xls
2017年朝阳市本级“三公”经费预算汇总情况表.xls
2017年预算草案.xls
2017年朝阳市本级转移支付预算情况说明.doc