2021年度市直部门决算公开参考文本

某部门2021年度部门决算

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目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家税政方针政策，拟定省财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟定和执行省与市、县及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规和省政府规章草案。

（三）生活无着的流浪乞讨人员的救助管理工作，为其提供住宿、饮食、返乡等临时性救助工作。

二、部门决算单位构成

纳入某部门2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.某部门本级

2.……

3.……

……
第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计214.64万元，包括：

1.财政拨款收入205.85万元，占收入总计的95.90%。其中：一般公共预算财政拨款收入160.34万元，政府性基金收入45.51万元，国有资本经营预算财政拨款收入00万元。

2.上级补助收入00万元，占收入总计的00%。主要是00等收入。

3.事业收入00万元，占收入总计的00%。主要是00等收入。

4.经营收入00万元，占收入总计的00%。主要是00等收入。

5.附属单位上缴收入00万元，占收入总计的XX%。主要是00等收入。

6.其他收入00万元，占收入总计的00%。主要是00等收入。

7.使用非财政拨款结余XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等。

8.上年结转和结余8.79万元，占收入总计的4.1%。主要是养老保险、职业年金等。

与上年相比，今年收入增加（减少）-47.84万元，增长（降低）-18.23%，主要原因：一是在职人员退休；二是退休人员去世。

（二）支出总计211.71万元，包括：

1.基本支出166.20万元，占支出总计的78.5%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出97.81万元，对个人和家庭的补助支出14.30万元，商品和服务支出54.09万元，……。

2.项目支出45.51万元，占支出总计的21.5%。主要包括房屋维修改造等业务支出。

3.上缴上级支出00万元，占支出总计的00%。主要包括00等业务支出。

4.经营支出00万元，占支出总计的00%。主要包括00等业务支出。

5.对附属单位补助支出00万元，占支出总计的00%。主要包括00等业务支出。

与上年相比，今年支出增加（减少）-63.23万元，增长（降低）-22.99%，主要原因：一是在职人员退休；二是退休人员去世。

（三）年末结转和结余2.93万元。

主要是职业年金支付结余等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加（减少）-5.86万元，增长（降低）-66.7%，主要原因：一是职业年金年缴未支付；二是。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出211.71万元，其中：基本支出166.20万元，项目支出45.51万元。与上年相比，财政拨款支出增加（减少）-63.23万元，增长（降低）-22.99%，主要原因：一是在职人员退休；二是退休人员去世。

与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的90%，项目完成年初预算的00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出166.20万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出00万元，占00%；社会保障和就业支出148.75万元，占89.5%；住房保障支出11.42万元，占6.87%；卫生健康支出6.03万元，占3.63%。

1.一般公共服务支出00万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）0万元，主要是00等支出，完成年初预算的00%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是00。

（2）。

2. 社会保障和就业支出148.75万元，具体包括：

（1）民政管理事务1.08万元，主要是办公费等支出；

（2）行政事业单位养老支出25.31万元，主要是行政单位离退休费、养老保险、职业年金的支出。

（3）临时救助支出122.36万元，主要用于流浪乞讨人员救助支出。

3. 卫生健康支出6.03万元，主要用于行政单位医疗。

4. 住房保障支出11.42万元，主要是住房公积金。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出45.51万元，按支出功能分类科目分，包括：彩票公益金安排的支出。

1.彩票公益金安排的支出45.51万元，占100%

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出00万元，按支出功能分类科目分，包括：……。

1.……

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3.62万元，完成年初预算的100%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是00。其中：因公出国（境）费00万元，公务接待费00万元，公务用车购置及运行维护费3.62万元。

1.因公出国（境）费00万元，占“三公”经费支出的00%。完成年初预算的00%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是XX。2021年参加出国（境）团组XX个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）00%，主要是0等原因。

2.公务接待费00万元，占“三公”经费支出的00%。完成年初预算的00%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等。2021年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是XX等原因。

3.公务用车购置及运行费3.62万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是00。比上年减少（增加）00万元，下降（增长）00%，主要是XX等原因。

其中：公务用车购置费00万元，主要用于00等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于0等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出166.20万元，其中：人员经费112.11万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费54.09万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出54.09万元，比上年增加（减少）3.46万元，增长（降低）6.8%，主要原因是新调入1人。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额00万元，其中：政府采购货物支出00万元，政府采购工程支出00万元，政府采购服务支出00万元。授予中小企业合同金额00万元，占政府采购支出总额的00%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的00%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的00%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是流浪乞讨人员的巡查、护送返乡等工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金168.93万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到99.07%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.07分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金184.38万元，自评平均分99.07分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“0”“0”等0 个项目开展了部门评价，涉及资金0万元。其中，对“0”“0”等项目分别委托“0”“0”等第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是0;二是0;三是0。下一步将采取以下措施加以改进：一是0;二是0;三是0。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“0”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是0;二是0;三是0。发现的主要问题及原因：一是0;二是0;三是0。下一步改进措施：一是0;二是0;三是0。

（2）“0”项目自评综述：……。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

第四部分 2021年度部门决算表