朝阳市体育运动学校2021年度部门决算公开
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家方针政策，负责全市竞技体育基础训练工作，受体育行政主管部门委托，负责各级各类比赛参赛相关工作，完成中等体育运动学校职业教育规划，为国家、省培养和输送高水平体育后备人才；为社会培养实用型体育人才；向高等院校输送高水平复合型体育人才。
（二）做好中小学阶段学生九年义务教育工作，突出体育特色，储备体育后备人才。……
二、部门决算单位构成
纳入朝阳市体育运动学校2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.朝阳市体育运动学校
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1989.60万元，包括：
1.财政拨款收入1989.60万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1936.74万元，政府性基金收入52.66万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。主要是0等。
8.上年结转和结余97.89万元，占收入总计的4.92%。主要是一些项目在2022年继续实施等。
与上年相比，今年收入增加135.84万元，增长7%，主要原因：一是项目增加。
（二）支出总计2057.49万元，包括：
1.基本支出1849.83万元，占支出总计的89.9%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1235.88万元，对个人和家庭的补助支出375.18万元，商品和服务支出238.77万元。
2.项目支出207.66万元，占支出总计的10.1%。主要包括冬训、常规赛等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
与上年相比，今年支出（减少）72.07万元，（降低）3.38%，主要原因：一是项目减少。
（三）年末结转和结余30万元。
主要是由于疫情原因一些专项在2022年继续实施原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余（减少）81.37万元，（降低）73%，主要原因：一是项目减少。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出2057.49万元，其中：基本支出1849.83万元，项目支出207.66万元。与上年相比，财政拨款支出（减少）72.07万元，（降低）3.38%，主要原因：一是项目减少；二是疫情原因有些项目在2022年继续实施。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的89.9%，项目完成年初预算的10.1%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出1969.83万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，占0%；教育费支出1549.52万元，占78.66%；社会保险和就业支出138.85万元，占7.06%；卫生健康支出65.76万元，占3.33%；住房保障支出95.71万元，占4.86%；文化旅游体育与传媒支出120万元，占6.09%。
1.一般公共服务支出0万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）0万元，。
2.教育支出1549.52万元。占78.66%。
（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）7.70万元，主要是小学教育支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格执行预算。
（2）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）78.75万元，主要是初中教育等支出，完成年初预算的109%，决算数大于年初预算数的原因主要是上年结余资金在2021年使用。
（3）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）7.5万元，主要是其他普通教育支出等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格执行预算。
（4）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）1418.81万元，主要是中等职业教育等支出，完成年初预算的101%，决算数大于年初决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转在2021年支出。
（5）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）36.76万元，主要是中等职业学校教学设施等支出，完成年初预算的102.9%，决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转在2021年支出。
3.社会保障和就业支出138.85万元，占7.06%。
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）10.08万元，主要是事业单位离退休等支出，完成年初预算的111%，决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转在2021年支出。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）111.78万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格执行年初预算。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）6.69万元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出等支出，完成年初预算的244%，决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转在2021年支出。
（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）10.3万元，主要是死亡抚恤等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格执行预算。
4.卫生健康支出65.76万元，占3.33%
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）65.76万元，主要是事业单位医疗等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格执行预算。
5.住房保障支出95.71万元，占4.86%
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）95.71万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格执行预算。
6.文化旅游体育与传媒支出120万元，占6.09%
（1）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）120万元，主要是体育馆维修支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格执行预算。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出87.66万元，按支出功能分类科目分，包括：其他支出87.66万元，占100%。
1. 其他支出87.66万元，占100%。
（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）87.66万元，主要是冬训及常规赛等项目支出，完成年初预算的166%，决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转在2021年使用。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.53万元，完成年初预算的42%，决算数小于年初预算数的主要原因是由于疫情原因，减少车辆使用。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.53万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是0等原因。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等。2021年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是0原因。
3.公务用车购置及运行费2.53万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的42%，决算数小于年初预算数的主要原因是由于疫情原因，减少车辆使用。比上年减少0.99万元，下降28%，主要是由于疫情原因，减少车辆使用等原因。
其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.53万元，主要用于车辆日常运行和维修等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1849.83万元，其中：人员经费1611.06万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费238.77万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年机关运行经费支出0万元，比上年增加（减少）XX0万元，增长（降低）0%，主要原因是0。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金207.66万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金207.66万元，自评平均分100分。
（2）部门评价情况。我部门组织对“冬训费”“常规赛”等3 个项目开展了部门评价，涉及资金207.66万元。其中，未委托第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是对预算绩效观念不够深入;二是绩效评价结果运用不到位;三是缺乏专业人员，绩效评价机制需进一步完善。下一步将采取以下措施加以改进：一是加强完善绩效管理制度体系建设，强化绩效观念，绩效理念进一步强化;二是不断完善指标体系建设，推进评价标准规范化;三是建立有效的绩效沟通、反馈机制。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）“3”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为207.66万元，执行数为207.66万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金到位迅速;二是付款及时。下一步改进措施：一是加强完善绩效管理制度体系建设，强化绩效观念，绩效理念进一步强化;二是不断完善指标理念建设，推进评价标准规范化。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
17.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映体育运动学校初中教育支出。
18.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映体育运动学校中等职业教育支出。
19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费支出。
20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位基本养老保险缴费支出。
21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位职业年金缴费支出。
22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映事业单位医疗缴费支出。
23.城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）：反映公共设施维护、建设和管理方面的支出。
24.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映体育部门按照体育彩票公益金管理使用办法用于竞技及群众体育活动以及场馆建设改造方面的体育彩票公益金专项支出。
25.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出(款) 其他文化旅游体育与传媒支出（项）：反映体育馆维修护支出。
第四部分 2021年度部门决算表
附件：