关于朝阳市2016年财政决算的报告
——2017年6月16日在市十届人大常委会第三十八次会议上
市财政局局长 陈世英
主任、各位副主任，各位委员：
我受市政府委托，向本次常委会报告全市2016年财政决算情况，请予审议。
一、财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.全市决算情况。全市一般公共预算收入510204万元，完成预算的103%；比2015年决算（下同）减少37130万元，下降6.8%。其中：税收收入366110万元，完成预算的102.1%；减少21301万元，下降5.5%。非税收入144094万元，完成预算的105.1%；减少15829万元，下降9.9%。
全市一般公共预算支出2151690万元，完成预算的95.4%；增加211049万元，增长10.9%。
2016年全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入510204万元，加上上级财政各项补助收入1656430万元、债券转贷收入489250万元、调入资金80065万元、调入预算稳定调节基金16154万元、国债转贷资金结余及上年结转收入77707万元等，总收入合计为2829810万元；一般公共预算支出2151690万元，加上上解上级财政支出107309万元、债务还本支出441808万元、安排预算稳定调节基金22861万元、调出资金、国债转贷资金结余及结转下年支出106142万元等，总支出合计为2829810万元；收支相抵后，当年预算收支平衡。
2.市本级决算情况。（1）市本级一般公共预算收入146326万元, 完成预算的101.8%；比2015年决算（下同）减少8872万元，下降5.7%。其中：
税收收入71738万元，完成预算的106.9%；增加89万元，增长0.1%。主要收入项目情况：增值税26931万元，完成预算的107.7%；增加16239万元，增长151.9%，增幅较高一是受全面实施“营改增”及增值税入库级次调整影响；二是凌钢集团因固定资产投资留抵税额抵扣完毕，同比增收4597万元影响。营业税16248万元，完成预算的99.1%；减少15130万元，下降48.2%，主要受全面实施“营改增”影响。企业所得税10019万元，完成预算的95%；减少1201万元，下降10.7%。主要受朝阳银行利润下滑入库所得税减少影响。个人所得税2908万元，完成预算的145.4%；增加396万元，增长15.8%。房产税1796万元，完成预算的138.2%；增加464万元，增长34.8%。其他税收合计13836万元，完成预算的116.8%；减少679万元，下降4.7%，主要受契税减少影响。
非税收入74588万元，完成预算的97.2%；减少8961万元，下降10.7%。主要收入项目情况：专项收入10262万元，完成预算的55.3%；减少7875万元，下降43.4%，主要受上年一次性入库老旧小区修缮费影响。行政事业性收费收入35012万元，完成预算的148.4%；增加9837万元，增长39.1%，罚没收入、国有资源有偿使用收入等其他非税收入29314万元，完成预算的84.8%；减少10923万元，下降27.1%，主要受上年非经营性国有资产收入一次性入库规模较大影响。
（2）市本级一般公共预算支出455264万元,为预算的83.4%；比2015年决算（下同）增加37701万元,增长9%。其中：
按功能分类主要支出项目执行情况：教育支出51113万元，为预算的91.3%；下降4.9%。社会保障和就业支出129425万元，为预算的91.6%；增长10.4%。医疗卫生支出25114万元，为预算的95.3%；增长30.9%，增幅较高主要受当年医疗卫生方面中央基建专项增加1500万元影响。住房保障支出3096万元，为预算的100%；下降33.7%，主要受上年地债资金4000万元用于老旧小区改造影响。农林水事务支出61458万元，为预算的80%；增长43.4%，主要是地方政府债券资金2.5亿元用于供水改扩建及中水回用工程建设影响。节能环保支出11051万元，为预算的84.8%；下降26%，主要受省城镇污水垃圾处理设施、污水管网工程等专项资金减少影响。一般公共服务支出、公共安全支出及城乡社区事务支出等其他支出合计174007万元，为预算的75.8%；增长5.5%。
按经济分类支出项目执行情况：工资福利支出102522万元，商品和服务支出114608万元，对个人和家庭的补助支出147876万元，对企事业单位的补贴6256万元，债务利息支出617万元，基本建设支出6136万元，其他资本性支出62449万元，其他支出14800万元。
（3）2016年市本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入146326元，加上上级财政各项补助收入259091万元、下级上解收入71375万元、债券转贷收入35193万元、调入资金26886万元、调入预算稳定调节基金11594万元、国债转贷资金结余及上年结转收入67746万元等，总收入合计为618211万元；一般公共预算支出455264万元，加上上解上级财政支出36490万元、补助下级支出16093万元、债务还本支出4893万元、安排预算稳定调节基金13660万元、调出资金、国债转贷资金结余及结转下年支出91811万元等，总支出合计为618211万元；收支相抵后，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金收支决算情况
1.全市决算情况。全市政府性基金收入235092万元，完成预算的117.2%，比2015年决算（下同）减少1342万元，下降0.6%。
全市政府性基金支出239330万元，完成预算的77.8%，减少58362万元，下降19.6%。
2016年全市政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入235092万元，加上上级财政补助收入22511万元、债券转贷收入333911万元、调入资金698万元及上年结转收入35328万元等，总收入合计为627540万元；政府性基金支出239330万元，加上债务还本支出296911万元、调出资金23033万元及结转下年支出68249万元等，总支出合计为627540万元；收支相抵后，当年预算收支平衡。
2.市本级决算情况。市本级政府性基金预算收入106833万元,完成预算的119.7%；比2015年决算（下同）增加24552万元，增长29.8%。
市本级政府性基金预算支出48992万元，完成预算的45.6%；减少22665万元，下降31.6%。完成预算较低主要受国有土地使用权出让收入结转下年安排支出影响。
2016年市本级政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入106833万元，加上债券转贷收入151997万元、调入资金394万元及上年结转收入17595万元等，总收入合计为276819万元；政府性基金支出48992万元，加上上解上级支出17万元、补助下级支出16274万元、债务还本支出147197万元、调出资金5894万元及结转下年支出58445万元等，总支出合计为276819万元；收支相抵后，当年预算收支平衡。
（三）市本级国有资本经营收支决算情况
市本级国有资本经营预算收入11358万元，完成预算的100%；比2015年决算减少69430万元。主要是部分国有企业上年上缴利润8亿元影响。
市本级国有资本经营预算支出69万元，完成预算的100%；比2015年决算减少80706万元。加上调出资金11289万元，当年收支平衡。
（四）社会保险基金收支决算情况
1.全市决算情况。全市社会保险基金收入700232万元，完成预算的84.8%；比2015年决算增加35511万元，增长5.3%。全市社会保险基金支出748490万元，完成预算的81.5%，增加81888万元，增长12.3%。支出和收入差额部分由串借其他基金解决。
2.市本级决算情况。市本级社会保险基金收入188809万元，完成预算的76%；比2015年决算增加13895万元，增长7.9%。市本级社会保险基金支出262015万元，完成预算的90.5%；增加47317万元，增长22%。支出和收入差额部分由串借其他基金解决。
二、2016年重点工作情况
2016年，面对严峻复杂的经济形势、异常尖锐的收支矛盾及艰巨繁重的改革任务，在市委的坚强领导和市人大常委会的监督支持下，全市各级财政部门牢固树立新发展理念，深化财税改革，完善财政政策，优化资金配置，加强执行管理，破解资金瓶颈，财政运行总体平稳向好。
（一）拓展筹资渠道，努力支持经济转型发展。坚持财政越困难越要促发展，通过争取支持、发行债券、税式支出、引导社会资本等渠道，千方百计筹措资金，为供给侧结构性改革提供了有力支撑。一是推动企业改革创新发展。落实国家结构性减税降费政策，当年为企业减免税费5.5亿元，有力地支持了企业发展；争取国企“三供一业”分离移交补助资金7.8亿元，推动了国有企业深化改革。二是支持“五个一工程”建设。向上争取资金1.2亿元，支持了经济技术开发区基础设施和项目建设；筹集资金0.7亿元支持了农产品加工园区建设，支持了肉菜流通、农产品现代流通体系建设和粮食产业升级；争取资金0.5亿元，支持了鸟化石公园和凤凰山景区基础设施建设。三是积极开展融资工作。整合城建系统经管资产融资6.5亿元，重点支持了西部绿廊工程建设；发行小微企业增信集合债券4.6亿元，助力小微企业发展；大力推广PPP合作模式，引导社会资本进入公共服务领域，当年全市共储备PPP项目34个，项目计划总投资201.3亿元。
（二）加强财政收入征管，努力扩大可用财力规模。一是切实加强税收收入征管。巩固财税三方联席会议制度，按月对收入预计情况进行调度，发挥税源综合管理信息平台作用，堵塞税收征管漏洞。二是对重点行业、企业税收完成情况进行分析，有针对性地解决财税收入征管中存在的问题，努力挖潜增收。三是规范非税收入管理，认真贯彻执行国家和省取消停征收费项目政策，确保取得的非税收入合法合规。四是积极向上级反映我市县级基本财力保障缺口及资源型财政运转存在的困难，争取上级支持。当年共争取各类上级转移支付165.6亿元，比上年增加26.1亿元，有效地缓解了我市财政收支矛盾状况。
（三）坚持有保有压，努力调整和优化支出结构。坚持让人民共享发展成果，着力保基本、兜底线、补短板、提水平，全面提升人民群众获得感、幸福感。全市用于农业、社保、医疗、教育等民生支出160.3亿元，占一般公共预算支出的比重为74.5%。同时进一步压缩一般经费支出，保障了政权的基本运转。一是推进农业“三补合一”改革工作，共发放耕地地力保护资金、玉米生产者补贴资金、农机具购置补贴11.1亿元，惠及农户57.5万户；筹集大田玉米等各类保险补贴1.8亿元，引导农民减灾增收；支持开展综合扶贫，多渠道筹集资金扶贫1.7亿元，确保全市97个省级贫困村销号和5.2万贫困人口脱贫。二是支持社会保障和医疗卫生事业发展。继续提高企业退休人员养老金待遇标准，落实城乡居民基本医疗保险筹资政策；提高了城区、县区和农村低保标准，筹集资金5.1亿元，保障了城乡低保对象按时足额领取低保金；筹集资金1.2亿元，落实重点公共卫生服务项目，支持县级公立医院取消药品加成改革试点。三是筹集资金2.3亿元，全面改善农村地区义务教育薄弱学校基本办学条件，支持了全市农村一个乡镇一所标准化幼儿园建设；筹集资金0.85亿元，为1.4万名普通高校本专科家庭困难学生办理生源地助学贷款；继续实施中职学校免学费和助学金政策。四是继续加强“三公”经费支出管理，在上年大力压减的基础上，2016年全市“三公”经费支出17876万元，比上年减少3581万元，压缩16.7%。
（四）完善体制机制，努力提高财政管理水平。坚持以改革破难题，向改革要红利，紧紧围绕中央财税改革等方面部署，积极创新、扎实推进，预算绩效、国库支付电子化、预算公开、财政体制、基层财政建设等多项改革走在全省前列。一是完善市县财政管理体制，全面推开"营改增"试点；按国家统一部署，实施了增值税分享比例调整改革。二是深化预算管理制度改革，初步建立起定位清晰、分工明确的政府预算体系；硬化了预算约束，努力实现预算未安排支出事项一律不再支出；推进预决算信息公开，全市财政预决算、三公经费预决算信息除涉密部门（内容）外全部面向社会公开；扩大重点项目预算绩效评价范围，市本级实施绩效评价项目金额占一般公共预算支出的23%。三是规范国库管理业务流程，对国库管理风险环节进行有效防范和管控，确保财政资金安全运行；加强财政借款清理工作，严格控制新增财政对外借款；公务卡管理逐步完善，2016年底我市公务卡报销金额达2.9亿元。四是推进政府采购制度改革，政府采购计划管理由审批制改为审核制，减少了审核环节；各级政府采购监管与执行机构依法分类分设，委托集采机构项目全部入场交易。五是积极对审计提出的问题进行整改。符合编制政府采购预算的项目全部纳入编制范围；提高年初预算到位率，切实了减少年中追加；加快项目支出进度，规范了专项资金管理。
主任、各位副主任、各位委员，在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前面临的困难和挑战依然较多。主要表现在：经济下行压力依然较大，财政收入低位运行，财政支出刚性增长，“三保”支出需求与有限财力来源矛盾日益突出，各级财政收支矛盾日趋尖锐；防范和化解企业养老金支付风险和债务风险的任务十分艰巨；财政支付风险增加等等。我们将进一步解放思想、改革创新，主动适应财政经济发展的新常态，深化财税管理体制改革，努力解决财政发展中面临的各种问题，为促进我市经济社会健康平稳发展作出积极贡献！
2016年度朝阳市市本级一般公共预算收支决算总表、政府性基金收支决算总表、国有资本经营收支决算总表、社会保险基金收支情况表.xls
2016年度朝阳市一般公共预算收支决算总表、政府性基金收支决算总表、国有资本经营收支决算总表、社会保险基金收支情况表.xls
2016年市本级财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.doc