——2022年6月24日在市十二届人大常委会第四次会议上
市财政局局长 刘文俊
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市政府委托，我向本次会议报告2021年财政决算情况，请审议。
一、2021年财政决算情况
2021年，面对前所未有的经济下行叠加新冠肺炎疫情的考验，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决贯彻落实中央和省、市委决策部署，严格执行市十一届人大五次会议审查批准的预算，加强财政资源统筹，坚决兜牢兜实“三保”底线，防范化解重大风险，统筹推进疫情防控和经济社会发展，为全市经济社会平稳运行和发展提供了有力支撑。
（一）全市财政决算情况
1.全市一般公共预算收支情况
全市一般公共预算收入完成843260万元，为调整预算（下同）的100.9%，比2020年决算（下同）增长8.4%。其中：税收收入完成637274万元，占一般公共预算收入的75.6%，为预算的100.2%，增长20.2%，主要受铁精粉、钢材等产品价格上涨影响，铁矿、钢铁等行业税收大幅增收；非税收入完成205986万元，占一般公共预算收入的24.4%，为预算的103.4%，下降16.9%，主要受去年同期一次性因素垫高了基数影响。
全市一般公共预算支出完成2807735万元，为预算的82.5%，下降13.7%，主要受国库集中支付结余由权责发生制列支调整为收付实现制列支影响。
全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入843260万元，加上上级财政各项补助收入2300974万元、债务转贷收入276992万元、调入资金334562万元、调入预算稳定调节基金41861万元、上年结转收入99561万元，总收入为3897210万元；一般公共预算支出2807735万元，加上上解上级支出227800万元、债务还本支出209051万元、补充预算稳定调节基金54586万元、结转下年支出598038万元，总支出为3897210万元。
收支相抵后，当年预算收支平衡。
2.全市政府性基金收支情况
全市政府性基金预算收入完成556827万元，为预算的115.6%，增长9.5%，加上上级财政补助收入14223万元、债务转贷收入136764万元、调入资金25013万元、上年结转收入79583万元，总收入为812410万元；全市政府性基金预算支出完成512387万元，为预算的79%，下降39.3%，加上上解上级支出2145万元、地方政府债务还本支出84434万元、调出资金77381万元、结转下年支出136063万元，总支出为812410万元。
收支相抵后，当年预算收支平衡。
3.全市国有资本经营预算收支情况
全市国有资本经营预算收入完成101381万元，为预算的11761.1%，增长92.2%，主要受北票市、建平县、喀左县当年一次性增收供暖和自来水公司存量资产PPP项目合计9.9亿元影响。加上上级补助收入10002万元、上年结转收入2143万元，总收入为113526万元；全市国有资本经营预算支出完成28688万元，为预算的372.4%，增长180.8%，主要受建平县为国有企业注入资本金1.4亿元影响。加上转移性支出77728万元、结转下年支出7110万元，总支出113526万元。
收支相抵后，当年预算收支平衡。
4.全市社会保险基金收支情况
全市社会保险基金收入完成778255万元，为预算的102.2%，增长8.2%，其中：社会保险费收入423215万元，财政补贴收入341704万元。全市社会保险基金支出完成729207万元，为预算的105%，增长15.8%，其中：社会保险待遇支出679545万元。当年收支结余49049万元，年末滚存结余560132万元。
（二）市本级（含经济技术开发区）财政决算情况
市本级（含经济技术开发区）一般公共预算收入完成179061万元，一般公共预算支出完成620669万元；政府性基金收入完成139339万元，政府性基金支出完成103051万元。
（三）市本级（不含经济技术开发区，以下简称市本级）财政决算情况
1.一般公共预算收支情况
市本级一般公共预算收入完成166112万元,为预算的100.5%，下降4.6%，主要受上年一次性非税收入垫高基数影响。其中：税收收入完成95616万元，为预算的101.9%，增长33.9%；非税收入完成70496万元，为预算的98.7%，下降31.4%。
市本级一般公共预算支出完成607767万元，为预算的82.6%，下降13.3%。主要受国库集中支付结余由权责发生制列支调整为收付实现制列支影响。
市本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入166112万元，加上上级财政各项补助收入2300974万元、下级上解收入273573万元、债务转贷收入276992万元、调入资金48997万元、调入预算稳定调节基金37829万元、上年结转收入78916万元，总收入为3183393万元；一般公共预算支出607767万元，加上上解上级支出227800万元、补助下级支出1960894万元、债务还本支出40686万元、债务转贷支出181359万元、补充预算稳定调节基金35996万元、结转下年支出128891万元，总支出为3183393万元。
收支相抵后，当年预算收支平衡。
与年初向市十二届人大一次会议报告的执行数比较，市本级一般公共预算收入增加788万元，一般公共预算支出减少15667万元，主要是收支执行数为预计数，因此与决算数存在较小差异。
全市重点民生支出情况：全市重点民生领域支出合计2071243万元，占一般公共预算支出比重73.8%，其中教育支出440862万元、社会保障和就业支出518379万元、卫生健康支出269422万元、城乡社区支出263987万元、农林水支出427046万元、住房保障支出134667万元、灾害防治及应急管理支出16880万元，有效保障了民生需求。
上级补助及使用情况：省对我市一般公共预算转移支付2224478万元，其中：一般性转移支付1986630万元，安排使用1967885万元，结转2022年使用18745万元；专项转移支付237848万元，安排使用194255万元，结转2022年使用43593万元。
市对下级财政转移支付情况：市财政对下一般公共预算转移支付补助共计1920767万元，其中：一般性转移支付1700332万元，专项转移支付220435万元。
市本级结转资金使用情况：市本级2020年一般公共预算结转下年使用为78916万元，2021年预算执行中按原用途下达37889万元,未下达的41027万元，已统筹用于平衡年度预算。
市本级预备费管理使用情况：根据预算法有关规定，经市十一届人大五次会议批准，2021年市本级预算安排预备费3000万元，执行中未下达资金，全部补充预算稳定调节基金。
市本级预算稳定调节基金规模和使用情况：2020年底市本级可用预算稳定调节基金37829万元，2021年初预算安排一般公共预算支出18000万元，执行中预算追加动用19829万元，无剩余。年底清理收回预备费3000万元、各类财政存量资金32164万元、当年财力性超收收入832万元，2021年底预算稳定调节基金余额35996万元。
2.政府性基金收支情况
市本级政府性基金收入完成102940万元，为预算的103%，增长131.7%。主要受房地产企业开工建设，开发地块数量增加，带动土地出让收入增收影响。
市本级政府性基金支出完成56962万元，为预算的45.1%，下降9.2%，主要是上年抗疫特别国债一次性支出影响。
市本级政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入102940万元，加上上级专项转移支付收入14223万元、地方政府专项债务转贷收入136764万元、调入资金18590万元、上年结余收入50666万元，市本级政府性基金总收入为323183万元；市本级政府性基金支出完成56962万元，加上补助下级支出22521万元、地方政府债务还本支出76558万元、债务转贷支出61876万元、上解上级支出2145万元、调入公共预算资金37520万元、结转下年支出65601万元，市本级政府性基金总支出为323183万元。
收支相抵后，当年预算收支平衡。
省对我市政府性基金转移支付补助14223万元。市对下政府性基金转移支付补助22521万元。
3.国有资本经营预算收支情况
市本级国有资本经营预算收入完成1902万元，为预算的280.1%，增长432.8%，主要受当年新增朝阳净源污水处理水务环保有限公司分红收入1150万元影响。加上上级补助收入10002万元、上年结余1349万元，总收入为13253万元；市本级国有资本经营预算支出完成37万元，为预算的2.5%，全额增加。加上转移性支出11867万元、结转下年支出1349万元，总支出为13253万元。
收支相抵后，当年预算收支平衡。
省对我市国有资本经营预算转移支付补助10002万元。市对下国有资本经营预算转移支付补助10002万元。
4.社会保险基金收支情况
市本级社会保险基金收入完成113670万元，为预算的116.3%，增长19.3%，其中：社会保险费收入87373万元，财政补贴收入22507万元。市本级社会保险基金支出完成117162万元，为预算的111.7%。当年收支结余-3492万元，年末滚存结余30767万元。
2021年全市、市本级四本预算决算完成情况及增减变化情况详见决算草案。
（四）政府债务情况
全市2021年地方政府债务限额为2612300万元，其中：一般债务限额为1538200万元，专项债务限额为1074100万元。政府债务余额为2345419万元，其中：一般债务余额为1385794万元，专项债务余额为959625万元。发行地方政府债券412283万元，其中：一般债券275519万元，专项债券136764万元。政府债务还本付息共计373487万元，其中：偿还地方政府一般债务本金209051万元，利息45873万元，偿还地方政府专项债务本金84434万元，利息34129万元。
市本级（含经济技术开发区）2021年地方政府债务限额为1000054万元，其中：一般债务限额为441254万元，专项债务限额为558800万元。地方政府债务余额为917483万元，其中：一般债务余额为440351万元，专项债务余额为477132万元。发行地方政府债券177521万元，其中：一般债券95633万元，专项债券81888万元。地方政府债务还本付息共计150765万元，其中：偿还一般债务本金40686万元，利息14757万元，偿还专项债务本金76558万元，利息18764万元。
市本级2021年地方政府债务余额为731998万元，其中：一般债务余额为427223万元，专项债务余额为304775万元。发行地方政府债券142107万元，其中：一般债券92993万元，专项债券49114万元。地方政府债务还本付息共计114147万元，其中：偿还一般债务本金38046万元，利息14286万元，偿还专项债务本金49114万元，利息12701万元。
二、2021年主要财税政策落实情况
2021年，全市各县（市）区各部门严格贯彻《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》，在市委正确领导下，在市人大依法监督下，坚决落实中央和省、市决策部署，坚持以政领财、以财辅政，加大组织收入力度，全力保障“三保”支出，强化制度体系建设，全力助推我市实现高质量发展。
（一）坚持强征管与抓争取相结合，努力提高财政保障能力
一是狠抓收入征管。加强财政收入态势研判，狠抓税源企业、重点非税项目日常调度和动态监测，强化财税联合会商和税源分析机制，积极盘活处置政府存量资产，多渠道挖掘增收潜力，确保应收尽收。2021年，全市一般公共预算收入同比增长8.4%，增速居全省首位。非税收入占一般公共预算收入比重同比下降7.5个百分点,收入质量进一步提高。二是紧盯向上争取。紧扣推动融入京津冀协同发展战略先导区建设，争取中央和省政策支持最大化。制发《2021年朝阳市向上争取资金支持政策指引》，推动向上争取工作更加精准。全年争取上级资金224亿元，其中：省对下均衡性转移支付和农村综合改革等18项资金列全省第1位；省对下成品油价格和税费改革转移支付等10项资金列全省第2位。争取地方政府债券12.3亿元，支持产业园区、医院等基础设施建设，一般债券资金额度列全省各市第2位。
（二）坚持产业引领，助推经济实现高质量发展
一是聚焦做好“三篇大文章”。投入资金3.7亿元，贯彻落实“数字辽宁、智造强省”战略，推进数字经济与实体经济深度融合，用人工智能等新一代信息技术为我市工业赋能增效，推动县域经济和产业园区建设，支持激发工业发展内生动力。二是聚焦地方优势产业。筹集资金4.2亿元，支持建设高标准农田和高效节水灌溉工程33.9万亩。拨付资金1.5亿元，推进绿色畜牧业建设，支持白羽肉鸡优势特色产业集群、肉牛提质增量等重点项目建设，加快推进农业现代化。三是聚焦乡村振兴。投入乡村振兴补助资金6.1亿元，有效防范脱贫人口返贫风险。发放各类涉农补贴5.4亿元，确保支农惠农政策落到实处。投入资金0.8亿元，扶持壮大村级集体经济试点村86个，增强村集体经济组织“造血”能力，支持农村经济持续发展。四是聚焦助企纾困。严格落实国家、省、市出台的各项减税降费政策，累计为市场主体减轻负担15亿元，发放消费券1500万元，拉动消费4亿元。开展“成本竞争力强”专项行动，落实落细“8降1升”举措，不断激发市场活力，全力支持企业发展。
（三）坚持优化财政支出结构，兜牢兜实民生底线
一是稳步提高社会保障水平。投入资金5.4亿元，支持公共卫生体系和重大疫情防控体系建设。筹集资金1亿元，支持公立医院和基层医疗卫生机构综合改革。筹集资金1.6亿元，落实计划生育服务各项政策。投入资金2.5亿元，为13230名就业困难人员安排公益性岗位。发放岗位补贴和社保补贴1.9亿元，举办“线上线下”招聘活动663场，为28514人提供免费培训。筹集资金40.6亿元，落实机关、企业离退人员及城乡居民养老待遇。二是不断推进教育文化体育事业发展。投入资金1.8亿元，加快燕都新城一初中和一高中工程建设。投入资金0.4亿元，用于市教育幼儿园扩建工程，增加学位500个，有效缓解市区入园难的问题。投入资金2450万元，彻底解决体育场馆安全隐患问题。三是持续推动城乡环境建设。投入资金14.4亿元，支持黄河路下交桥、人民公园、背街小巷等重点基础设施建设，城区新建维修道路17公里，完成老旧小区改造132个，惠及居民近1.9万户。投入资金10.5亿元，支持大气、土壤、水污染防治工作有效实施，全市森林覆盖率达45.6%，完成水土保持治理面积16.8万亩，凌河流域生态环境显著改善。拨付资金2.5亿元，做好生活污泥无害化处置工作，确保我市中央环保督查整改工作顺利推进。四是全力保障政权运转。筹集资金94.1亿元，保证了全市财政供养人员工资按时足额发放。筹措资金15.7亿元，保障了各级党委政府机关的正常运转。五是深入优化支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，推行无纸化办公、控制空调温度等方式节约支出，全年压减非急需、非刚性支出9.4亿元，清理盘活资金4.1亿元，统筹用于保障民生及重点项目建设，进一步提升了资金使用效益。
（四）坚持底线思维，坚决防止发生系统性风险
一是坚决兜牢“三保”底线。强化责任落实，制定了《朝阳市2021年兜牢“三保”底线工作方案》，逐级落实“三保”责任。开展以“三保”预算编制为核心的预算编制改革，预算优先保障“三保”。2021年全市“三保”支出187.4亿元，未发生支付风险。二是全力化解地方政府债务风险。制定了《关于进一步抓实化解隐性债务风险工作的实施意见》等规范性文件，进一步完善我市债务风险“防、化、管”闭环管理体系。全年全市完成化债21.8亿元，风险等级降为绿色。系统内政府法定债务余额234.6亿元，在核定限额之内，未新增政府隐性债务上项目、铺摊子情况。三是不断加强政府投资项目管理。印发了《关于进一步加强市本级政府投资项目审批及概、预算管理的意见》等制度文件，推动我市政府投资项目管理规范化、科学化、系统化水平全面提升，有效杜绝“三边三超”工程。
（五）坚持依法理财，推进财政体制机制改革
一是全力推动预算管理一体化改革。预算一体化系统覆盖全部县区，在全省预算管理一体化改革中发挥了试点带头作用，获得了省财政厅的表扬。2022年预算编制工作均依托一体化系统进行，预算管理的规范性、科学性显著增强。二是不断深化财政管理体制改革。制定了《朝阳市基本公共服务领域市与县区共同财政事权和支出责任改革方案》，确立了我市基本公共服务领域共同事权体制框架。完成了教育、医疗卫生、公共文化等领域财政事权和支出责任划分改革基数划转对账工作，推进市与县区交通运输、科技等领域财政事权和支出责任划分改革不断深入。三是扎实推进绩效管理。制定了《朝阳市市级预算绩效管理应用暂行办法》，强化各阶段绩效信息的充分应用，提高了财政资源配置效率和使用绩效。绩效端口管理前移，依托预算管理一体化平台，预算绩效管理信息化进一步提高。四是进一步提高直达资金下达速度。严格落实中央关于直达资金有关要求，不断完善直达资金机制，确保资金在规定时限内拨付。全年共分配拨付中央和省直达资金57.2亿元，保障了项目的顺利实施和财政资金惠企利民作用的充分发挥。五是持续强化行政事业国有资产管理。推进党政机关公务用车平台建设，公务用车管理水平进一步提升。对闲置资产进行拍卖、出租，不断充实财政收入，全年增加财政收入2.6亿元。严控资产配置更新，全年完成前置审核330项，审减率5%。通过不断完善财政管理制度，细化管理方式，财政管理科学化、信息化水平进一步提升，在2021年度全省财政管理工作综合考核中，我市名列全省第3位。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受市人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，积极发挥财政职能作用，为我市高质量发展提供有力支撑，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
以上报告，请予审议。