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中共朝阳市委党校2021年度部门决算

目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）培训轮训各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；

  （二）承办党委和政府举办的专题研讨班；

  （三）围绕经济社会发展和党的建设的重大问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务；

  （四）开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传；

  （五）开展同校外教育、研究等机构和组织的合作与交流。

（六）加强理论培训，提高党员干部素质。对党员领导干部、后备干部进行政治理论培训与时事政策教育。对国家公务员、机关工作者初任培训与知识更新培训。对军队转业干部岗前培训。对民主党派、工商联和无党派代表性人士及统战干部政治理论培训相关其他业务培训。

二、部门决算单位构成

中共朝阳市委党校2021年部门决算编制户1户，无二级预算单位。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1464.69万元，包括：

1.财政拨款收入1275.31万元，占收入总计的87%。其中：一般公共预算财政拨款收入1275.31万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。主要是0等。

8.上年结转和结余189.39万元，占收入总计的13%。主要是培训费。

与上年相比，今年收入减少350.68万元，降低19%，主要原因：一是退休人员多;二是无维修改造项目;三是疫情影响收入减少

（二）支出总计1429.22万元，包括：

1.基本支出1429.22万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1015.91万元，对个人和家庭的补助支出95.45万元，商品和服务支出317.86万元。

2.项目支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

与上年相比，今年支出减少196.76万元，降低12%，主要原因：一是退休人员多；二是无维修改造项目；三是厉行节俭、节约。

（三）年末结转和结余35.47万元。

主要原因是由于疫情原因有的培训班次未开班形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少153.92万元，下降18.72%。主要原因是本年收入比上年减少。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出1429.22万元，其中：基本支出1429.22万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出减少196.76万元，降低12%，主要原因：一是退休人员多；二是无维修改造项目；三是厉行节俭、节约。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的0%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1429.22万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1110.21万元，占77.68%；社会保障和就业支出176.39万元，占12.34%；卫生健康支出51.43万元，占3.6%，住房保障支出91.19万元，占6.38%。

1.教育支出1110.21万元。主要是干部教育支出1110.21万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是绩效奖金。

2.社会保障和就业支出176.39万元，具体包括：

（1）行政事业单位养老支出133.01万元，主要是行政单位离退休43.39万元，机关事业单位基本养老保险缴费85.64万元，机关事业单位职业年金缴费3.98万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是养老保费基数上调。

（2）抚恤43.38万元，主要是死亡抚恤金支出43.38万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是死亡抚恤金根据本年实际去世人员申请，未纳入年初预算。

3.卫生健康支出51.43万元。主要是行政单位医疗51.43万元，主要是行政单位医疗支出，完成年初预算的100%，决算数小于年初预算数的原因主要是新录入人员未补缴医保。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：基本支出、项目支出。

1. 基本支出0万元。

2. 项目支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：基本支出、项目支出

1. 基本支出0万元。

2. 项目支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3.5万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是学员调研用车较多，车辆年久老化维修费用增加。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费5.23万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因是严格执行预算。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，主要是两年之内均未发生此费用等原因。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因是严格执行预算。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等。2021年公务接待费比上年减少0万元，下降0%，主要是两年之内均未发生此费用等原因。

3. 公务用车购置及运行费5.23万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因是严格执行预算。比上年减少1.58万元，减少23%，主要是疫情原因车辆使用减少。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费5.23万元，主要用于车辆的燃油费用、通行费、维修费及保险费等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1429.22万元，其中：人员经费1111.36万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费317.8万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出317.8万元，比上年减少26.24万元，降低7.5%，主要原因是本年度无维修改造项目，支出厉行节俭、节约。

（二）政府采购支出情况。

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是学员培训调研用大客车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）59分。组织对1个部门（单位）开展整体绩效自评，涉及资金1247.72万元，自评平均分91.13分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“0”“0”等0 个项目开展了部门评价，涉及资金0万元。其中，对“0”“0”等项目分别委托“0”“0”等第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是0;二是0;三是0。下一步将采取以下措施加以改进：一是0;二是0;三是0。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“培训经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是0;二是0;三是0。发现的主要问题及原因：一是0;二是0;三是0。下一步改进措施：一是0;二是0;三是0。

（2）“培训项目”项目自评综述：在职研究生正常上课，用上年度结转费用结算，本年度预算未支出。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2021年度部门决算表

中共朝阳市委党校2021年度部门决算表