朝阳市营商环境建设局2021年度决算

目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府及市委、 市政府关于优化营商环境建设、行政审批制度改革相关的法律法规和方针政策，组织起草相关地方性法规、市政府规章草案，组织贯彻落实国务院《优化营商环境条例》《辽宁省优化营商环境条例》。

（二）拟订全市营商环境建设工作规划和年度计划，拟定加强和优化全市营商环境建设的政策、措施和制度并组织实施，组织指导、统筹协调各地区、各部门营商环境建设工作。

（三）负责全市营商环境建设监督检查工作，受理损害营商环境行为的相关投诉、举报，建立营商环境监督检查与纪检监察、行政审计和刑事司法相衔接的工作机制，会同有关部门对给全市营商环境造成重大影响的地区、部门、单位及个人进行追责问责。

（四）负责对贯彻落实市委、市政府关于优化营商环境建设工作部署情况进行监督、检查、指导和绩效考评，建立营商环境建设与领导班子和领导干部考核、奖惩、使用的挂钩机制。负责国家和省对全市营商环境评价工作的综合协调推进工作。

（五）负责推进全市简政放权、放管结合、优化服务改革和行政审批制度改革工作，指导市以下简政放权、放管结合、优化服务改革和行政审批制度改革工作。

（六）负责全市行政权力运行制度系统、行政权力电子监察系统、“互联网+政务”、朝阳政务服务网和行政审批与事中事后监管网络对接系统规划、建设、运行、维护。负责“12345”政务服务便民热线建设和日常管理工作。

（七）负责市本级政务服务中心运行和管理。会同有关部门推进市本级部门“三集中、四到位”工作。负责市本级分中心及各县（市）区、开发区A、B大厅规范化建设的监督指导。

（八）负责全市营商环境建设体制机制创新推进工作。负责研究解决行政审批事项的流程再造、环节优化、时限压缩等工作。

（九）负责统筹协调全市相关部门对市场主体的监管工作，负责督导全市营商环境诚信体系建设。

（十）负责统筹、指导、协调和监督政务数据资源共享，规划协调、指导监督全市政府系统电子政务建设工作；负责市级政务信息化建设项目审批

（十一）负责归口管理全市数据资源，负责数据资源的挖掘、归集、管理、共享、开放，统筹数字政府建设, 负责政府数字化转型，负责政务大数据发展规划、政策建议、标准规范、安全保障、督促检查等工作，负责协调推进、督促落实数字产业化和产业数字化工作。

（十二）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、决算单位构成

纳入朝阳市营商环境建设局2021年决算编制范围预算单位包括：

朝阳市营商环境建设局本级

第二部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1918.35万元，包括：

1.财政拨款收入1504.12万元，占收入总计的78.41%。其中：一般公共预算财政拨款收入1504.12万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要无此项收入。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。主要无此项收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要无此项收入。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要无此项收入。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。主要无此项收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。主要无此项收入。

8.上年结转和结余414.24万元，占收入总计的21.6%。主要是项目结转结余及项目质保金等。

与上年相比，今年收入减少1053.58万元，降低35.45%，主要原因：一是机构改革，人员有所调整，编制人数和实有人数减少；二是机构改革后，部门承担的业务调整，相对应的项目有变化，项目经费与上年不同。

（二）支出总计1860.84万元，包括：

1.基本支出963.55万元，占支出总计的51.78%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出686.69万元，对个人和家庭的补助支出15万元，商品和服务支出261.73万元，资本性支出0.13万元。

2.项目支出897.29万元，占支出总计的48.22%。主要包括一体化平台租赁、工改系统升级、8890便民服务平台扩容等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要无此项支出。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要无此项支出。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要无此项支出。

与上年相比，今年支出减少590.23万元，降低24.08%，主要原因：一是机构改革，人员有所调整，编制人数和实有人数减少；二是机构改革后，部门承担的业务有调整，相对应的项目有变化，项目经费与上年不同。

（三）年末结转和结余57.52万元。

主要是项目质保金等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余减少386.37万元，降低87.04%，主要原因：机构改革后，部门承担的业务有所变化，项目性质和资金不同，只有部分项目质保金结转结余，年底财政将其他资金全部收回。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出1860.84万元，其中：基本支出963.55万元，项目支出897.29万元。与上年相比，财政拨款支出减少590.23万元，降低24.08%，主要原因：一是机构改革，人员有所调整，编制人数和实有人数减少；二是机构改革后，部门承担的业务调整，相对应的项目有变化，项目经费与上年不同。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的181.67%，其中：基本支出完成年初预算的109.2%，项目完成年初预算的632.38%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1860.84万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1708.14万元，占91.79%；社会保障和就业支出68.96万元，占3.7%；卫生健康支出32.21万元，占1.73%；住房保障支出51.53万元，占2.77%。节能环保支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；。

1.一般公共服务支出1708.14万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）810.85万元，主要是人员经费及保障机构正常运转发生的各项费用等支出，完成年初预算的110.04%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加了专项业务经费，保障机构运转导致行政运行经费增加。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）896.28万元，主要是一体化在线政务服务平台租赁、工改系统升级、8890便民服务平台扩容等项目支出，完成年初预算的632.38%，决算数大于年初预算数的原因主要是根据省、市相关要求8890便民服务平台扩容、一体化平台在线政务服务平台租赁、工改系统升级等项目追加经费。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）0万元，主要是无此项支出。

（4）一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）1.01万元，主要是招商引资产生的支出，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的原因主要是招商引资费用是上年结转的经费，年初没有新一年预算。

2.社会保障和就业支出68.96万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）0.57万元，主要退休人员工资支出，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）59.89万元，主要是在职人员养老保险等支出，完成年初预算的93.05%，决算数小于年初预算数的原因是机构改革，人员减少等。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）6.82万元，主要是在职人员职业年金缴费支出，完成年初预算的682%，决算数大于年初预算数的原因是此项支出未列入年初预算，为调动人员缴纳职业年金。

3.卫生健康支出32.21万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）32.21万元，主要是在职人员医疗保险等支出，完成年初预算的100%。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）0万元，主要是无此项支出。

4.就业补助支出9.07万元，具体包括：

（1）就业补助（类）社会保险补贴（款）0.44万元，主要是公益岗人员保险支出，此项支出年初无预算。

（2）就业补助（类）公益性岗位补贴（款）8.63万元，主要是公益岗人员工资支出，此项支出年初无预算。

5. 住房保障支出51.53万元，具体包括：

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）51.53万元，主要是在职人员住房公积金缴费支出，完成年初预算的106.75%，决算数小于年初预算数的原因主要是住房公积金缴存基数变化等原因。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，无此项支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，无此项支出。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.25万元，完成年初预算的100%，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.23万元，公务用车购置及运行维护费8.02万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的100%，年初无此项预算安排，本年度实际也未发生此项支出。

2.公务接待费0.23万元，占“三公”经费支出的2.79%。完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是接待来访人数较多。2021年国内公务接待累计1批次、14人、0.23万元，主要用于接待餐费等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，。2021年公务接待费与上一年持平，主要是接待人次基本相同的原因。

3.公务用车购置及运行费8.02万元，占“三公”经费支出的97.21%。完成年初预算的99.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是因疫情原因，出差量减少，公务用车加油费不及年初预算数额等。比上年增加2.33万元，增长40.95%，主要是承担的业务有所变化，去各县市区检查考核业务增多，申请了专项业务经费。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费8.02万元，主要用于各县市区检查考核业务等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1322.32万元，其中：人员经费701.69万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费261.85万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出261.85万元，比上年增加1.88万元，增长0.72%，主要原因是机构改革，业务不同。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额708.23万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出426万元，政府采购服务支出282.24万元。授予中小企业合同金额538.43万元，占政府采购支出总额的76.02%，其中：授予小微企业合同金额538.43万元，占政府采购支出总额的76.02%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的60.14%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是考察督导用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金141.89万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）59分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1024.28万元，自评平均分94.9分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“人员类项目”“公用经费类”“网络租赁费”等6个项目开展了部门评价，共涉及资金1024.28万元。未请第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强;二是因年初批复项目部分经费导致经费不足，项目无法开展实施，后续要进行追加经费;三是公用经费压减控制有一定难度，基本为刚性支出。一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达;二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在经费支付时，按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生;三是完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出；四是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“一体化在线政务服务平台安全保障体系+运维管理体系租赁及服务费 ”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为141.89万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标未完成情况：项目合同到期日为2021年11月份，年底资金还未支付已被财政收回。发现的主要问题及原因：一是预算项目管理意识不强。当前我局的部分职工对预算管理的重视度不够，理所当然的认为这是财务部门的工作，和其他部门没有任何关系，参与预算管理的积极性不高，只关注自身的利益，没有大局和服务意识;二是预算项目管理人员的责任和义务不透彻。支出的项目没有细化到具体的项目和单位，只说明资金的支出情况，无人知晓资金到底有没有被合理的利用。 下一步将采取以下措施加以改进：一是 加强对预算项目管理的认识，增强全员参与意识 。局领导和相关科室负责人应该以身作则，起带头示范作用，加强对预算项目管理的意识培养，激发他们工作的热情，保证预算项目管理顺利开展，提升财政资金的使用率和利用率；二是完善预算项目管理编制。加强预算项目编制的管理工作，不断更新和创新项目预算收支的测算方法，同时对部门的项目支出，要及时、准确、具体地落实到每个项目和科室，要保证项目内容的科学化、项目的实施方式以及项目的实施周期，合理分配预算支出，提高资金的支出效率;三是加强预算项目管理监督。各个科室要报送本科室的项目，包括项目支出预算明细表、项目申请表等详细的资料。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2021年度部门决算表

朝阳市营商环境建设局2021年决算公开表