关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2023年12月5日在市十二届人大常委会第十五次会议上

市审计局局长  陈平

代理主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市政府委托，我向本次会议报告2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请审议。

市委、市政府高度重视审计查出问题整改工作，强力推动审计整改“下半篇文章”。《关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》共反映409个问题，涉及金额710748万元。总体看，要求立行立改的问题全部整改到位，要求分阶段整改和持续整改的问题有序推进。截至2023年10月，已完成整改383个，占比94%，比上年提高2个百分点，整改金额502935万元。

一、整改工作部署落实情况

（一）领导高度重视

市长多次主持召开政府常务会议及专题会议听取整改工作进展情况，细致谋划安排，紧盯整改实效。各分管副市长负责主管领域整改工作，带头研究部署，推动问题整改。各县（市）区、各部门深入贯彻市政府工作要求，认真落实市人大审议意见，审计整改工作取得明显成效。

（二）狠抓制度落实

各级政府严格落实《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》，全市共出台审计整改相关制度25个，召开审计整改专题会议或相关会议42次；市领导对审计整改工作作出批示40次，直接批转具体责任单位进行落实，做到审计整改直督，提高审计整改工作质效。

（三）强化督察督办

各级政府认真落实审计整改主体责任，建立包保责任制，明确整改要求，确保责任清晰。审计机关积极履行审计整改督促检查职责，制定《审计整改专项督察工作办法》《审计查出问题整改结果认定办法》，会同市政府督查室等部门开展审计整改督察3次，合力推动68个问题完成整改。

（四）深化结果运用

突出审计在服务经济建设中的建言献策作用，针对制约经济发展、影响经济安全的苗头性、倾向性、普遍性问题，呈报审计要情、工作专报等8份。市县两级均制定了审计与纪检监察、巡察、组织人事、人大监督等贯通协同办法，一年来，全市审计机关向有关部门提供审计报告等共计560份，进一步促进了审计结果有效运用。

二、审计查出问题整改情况

（一）财政管理和预决算审计查出问题整改情况

1.财政管理方面。

共23个问题，涉及金额204394万元。市县两级财政部门通过完善预算编制、规范资金使用程序等举措完成整改20个问题182772万元。

2.部门预算执行方面。

共84个问题，涉及金额21775万元。48个部门（单位）通过上缴资金、追回多支付费用等举措完成整改82个问题20745万元。

3.财政决算方面。

共42个问题，涉及金额25934万元。龙城区政府及所属部门（单位）通过及时分解下达预算指标、催缴房屋租金等举措完成整改40个问题25238万元。

（二）重点专项资金审计查出问题整改情况

1.土地使用权出让资金方面。

共25个问题，涉及金额102674万元。市本级及7个县（市）区通过收缴土地使用权出让收入、加快拆迁进度等举措完成整改24个问题97131万元。

2.医疗保险基金和“三医联动”方面。

共26个问题，涉及金额208109万元。市本级及7个县（市）区通过将资金归还原渠道、追回医保基金等举措完成整改21个问题66512万元。

3.扶贫资金方面。

共39个问题，涉及金额31011万元。7个县（市）区通过收回入股资金、盘活扶贫项目等举措已全部完成整改。

4.大气污染防治资金方面。

共18个问题，涉及金额7164万元。市本级及7个县（市）区通过及时拨付资金、完善项目档案等举措完成整改17个问题6980万元。

5.农村义务教育营养改善计划政策落实方面。

共34个问题，涉及金额3095万元。5个县（市）通过统筹安排资金、退还营养餐费等举措已全部完成整改。

（三）企业投资经营环境审计查出问题整改情况

共38个问题，涉及金额25734万元。市本级及7个县（市）区通过规范行政处罚行为、支付贷款贴息等举措整改34个问题4615万元。

（四）重大投资项目审计查出问题整改情况

1.城镇老旧小区改造方面。

共22个问题，涉及金额24478万元。7个县（市）区通过配套项目资金、建立专户等举措完成整改19个问题20663万元。

2.农村公路建设管理方面。

共9个问题，涉及金额42634万元。北票市、凌源市通过支付工程款、完善项目库等举措完成整改8个问题34943万元。

3.城市基础设施等工程项目方面。

共16个问题，涉及金额7035万元。市本级及北票市通过据实结算工程款、取得发票等举措完成整改15个问题3611万元。

4.重点建设项目开工达产方面。

共13个问题，7个县（市）区通过积极服务企业、加快办理项目手续等举措已全部完成整改。

（五）国有资产管理审计查出问题整改情况

1.国有企业方面。

共9个问题，涉及金额6354万元。朝阳国恒集团通过确认收入、申报缴税等举措完成整改6个问题5262万元。

2.区域自然资源资产方面。

共11个问题，涉及金额357万元。双塔区政府通过编制规划、征缴非税收入等举措已全部完成整改。

三、未完成整改事项说明

截至2023年10月，尚有26个问题正在整改中，涉及金额207813万元。针对未完成整改问题，各县（市）区政府及相关部门（单位）作为整改主体，分析了问题原因，制定了整改计划，明确了整改举措；市审计机关将适时会同有关部门开展联合督察，形成整改合力，对整改不力、敷衍整改、虚假整改的提请有关部门依法依规作出处理，促进审计整改权威高效。