关于2023年度市本级预算执行和

其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2024年12月2日在市十二届人大常委会第二十六次会议上

  市审计局局长   陈  平

 主任、各位副主任、各位委员：

受市政府委托，我向本次会议报告2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请审议。

市委、市政府高度重视审计整改工作，坚决贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神。单义书记主持召开市委常委会、市委审计委员会会议听取关于审计整改工作汇报，研究部署相关工作。老颜武市长主持召开市政府常务会、专题会、全市审计整改工作会议部署推进审计整改工作。《关于2023年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称审计工作报告）共反映536个问题。截至2024年10月，要求立行立改的402个问题已完成整改397个（占此类问题的98.75%）；要求分阶段整改的43个问题和持续整改的91个问题未到整改期限，已提前完成整改44个，剩余问题正在按整改计划有序推进。

一、整改工作部署落实情况

（一）强化组织领导

市政府成立以老颜武市长为组长、有关副市长为副组长的审计整改工作专班，通过定期调度整改情况、专题推进重难点问题等形式，一体推进中央、省、市三级审计查出问题整改工作。严格落实分管市领导、各县（市）区主要领导包保责任制，统筹抓好主管领域、地区整改工作，研究谋划重大事项，协调破解堵点难点，推动问题整改到位。各地区、各有关部门主要领导亲自研究部署，亲自推动整改，确保整改工作有人抓有人管有人落。

（二）压实整改责任

各被审计单位坚决扛起整改工作的主体责任，将整改审计查出问题、落实审计意见建议纳入重要议事日程，主要领导亲自抓、亲自管，明确任务清单、时间表、路线图，坚决完成整改任务。各业务主管部门积极落实主管领域的监督管理责任，深入自查自纠，研究所辖行业领域的普遍性、倾向性、苗头性问题，推动主管领域问题有力有效整改。审计机关认真履行督促检查责任，定期调度检查审计整改工作成效，充分发挥专业优势，坚持督帮一体，确保审计整改工作抓好抓实抓出成效。

（三）凝聚工作合力

市委审计委各成员单位各司其职、同向发力，构建全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局。纪检监察机关将审计移送问题线索作为核查重点，巡察机构将整改情况纳入重要监督内容，市委审计办与市政府督查室、财政局等部门持续开展联合督察，召开整改协调推进会议17次，组成联合督导组赴各县（市）区及有关单位开展现场督察4次，合力推动审计发现问题完成整改，审计监督贯通协作机制更加顺畅。

二、审计查出问题整改情况

（一）财政管理和预决算审计查出问题整改情况

1.财政管理方面

共15个问题，市财政部门通过完善预算编制、收缴国有资本收益、盘活存量资金等举措完成整改14个问题。

2.部门预算执行方面

共56个问题，28个部门（单位）通过上缴资金、追回多支付费用、规范会计核算等举措完成整改51个问题。

3.延伸审计县（市）区财政收支方面

共24个问题，7个县（市）区通过拨付专项资金、抽回结余资金统筹使用、核减债务系统金额等举措完成整改12个问题。

4.延伸审计部分乡镇财政收支方面

共183个问题，26乡镇通过退还企业捐赠款项、上缴非税收入、补记固定资产台账等举措完成整改145个问题。

5.财政决算方面

共44个问题，有关县（市）区政府及所属部门（单位）通过下达行政处罚决定、制定相关制度性文件、统筹安排使用结余资金等举措完成整改38个问题。

（二）重点专项资金审计查出问题整改情况

1.高标准农田建设方面

共44个问题，5个县（市）区通过调整合同价款、安排配套资金、落实管护资金等举措完成整改39个问题。

2.乡村振兴方面

共22个问题，有关县（市）通过获取正式发票、出台村级财务管理制度、按协议收取收益等举措完成整改21个问题。

3.“三医联动”改革政策措施落实方面

共17个问题，有关县（市）通过追回多报销医保基金、健全采购管理制度、补办大型医疗设备配置许可证等举措完成整改12个问题。

（三）重点建设项目要素保障审计查出问题整改情况

共48个问题，市本级及7个县（市）区通过办理相关手续、退还企业垫付征地拆迁款、将项目建设资金纳入年度预算等举措完成整改30个问题。

（四）重大投资项目审计查出问题整改情况

共20个问题，有关单位通过与施工单位据实结算、竣工工程及时结转固定资产、获取正式发票等举措完成整改19个问题。

（五）国有资产管理审计查出问题整改情况

1.国有企业方面

共15个问题，有关单位通过确认收入、上缴结余资金、计提扶贫捐赠资金收益等举措完成整改12个问题。

2.自然资源资产方面

共20个问题，有关县及所属部门（单位）通过拨付滞留专项资金、收回资金归还原渠道、收缴水资源费等举措已全部完成整改。

3.国外贷援款形成资产方面

共28个问题，市本级及7个县（市）区通过办理竣工结算、计提折旧、收取租金等举措已全部完成整改。

三、未完成整改事项说明

从整改情况看，截至2024年10月，尚未完成整改的问题95个，其中5个立行立改问题逾期未整改完毕、25个分阶段整改和65个持续整改问题未到整改期限。尚未完成整改和未到整改期限的问题因财政资金不足、形成原因复杂等因素，整改难度大，各县（市）区政府及相关部门（单位）作为整改主体，已经按照整改要求，分类制定了整改计划，明确了整改举措，正在逐步推进解决，市审计机关拟将未完成整改问题作为任务予以交办，明确包保责任与主体责任，适时会同有关部门开展联合督察，形成整改合力，对整改不力、敷衍整改、虚假整改的提请有关部门依法依规作出处理，促进审计整改权威高效。