关于朝阳市2017年预算执行情况和
2018年预算草案的报告（书面）
——2018年1月6日在朝阳市第十一届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长陈世英
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告全市2017年预算执行情况和2018年预算草案，请予审议，并请各位市政协委员和列席会议人员提出意见。
一、2017年预算执行情况
（一）一般公共预算
市本级执行情况。
2017年市本级一般公共预算收入安排128200万元，受凌钢、朝阳银行缴纳税收超过预期和一次性入库非税收入影响，全年完成163651万元，为预算的127.7%，超收35451万元；比2016年决算（下同）增长11.8%，增加17325万元。加上上级转移支付补助收入1825458万元、下级上解收入166322万元、调入资金14350万元、调入预算稳定调节基金13660万元、上年结转收入90702万元及地方政府债券收入40231万元等，市本级一般公共预算收入总量为2314374万元。
市本级一般公共预算支出（财力口径）安排267179万元，经市十届人大常委会第42次会议批准，将当年超收收入用于消化年初预算因财力不足应列未列的支出,增加安排当年支出31000万元，加上省专项转移支付，全年一般公共支出预算调整为514609万元，全年完成442420万元，为调整预算的86%，完成预算较低主要受上级专项下达较晚未能列支影响；下降2.8%，减少支出12844万元，加上上解上级支出147488万元、补助下级支出1598865万元、补充预算稳定调节基金13087万元、结转下年支出72189万元及债务还本支出40325万元等，市本级一般公共预算支出总量为2314374万元。收支相抵，当年收支平衡。
2017年市本级预算收支执行具体情况如下：
1.主要收入项目执行情况。税收收入完成74429万元，为预算的122.5%；增长3.8%，增加2691万元。其中：增值税完成44939万元，为预算的125.6%；增长66.9%，增加18008万元。增幅较高主要受凌钢钢材销量和价格同比大幅增加，入库增值税同比增收1.5亿元影响。营业税取消，同比减收16267万元。企业所得税完成11501万元，为预算的149%；增长14.8%，增加1482万元。个人所得税完成2652万元，为预算的106.9%；下降8.8%，减少256万元。其他税收完成15355万元，为预算的103.8%；下降1.8%，减少277万元。非税收入完成89222万元，为预算的132.3%；增长19.6%，增加14634万元。主要是政府住房基金和罚没收入等一次性入库影响。
2.主要支出项目执行情况。农林水事务支出34677万元，下降43.6%，减少26781万元，支出下降受上年地债资金3亿元列支影响。资金支持的重点是：设立市专项扶贫资金和统筹对口帮扶资金，专项用于扶贫开发项目支出，同时积极争取以工代赈、少数民族发展、国有贫困农场和林场扶贫等上级财政资金支持，支持全市脱贫攻坚取得了显著成效；认真落实惠农政策措施，继续实施农业耕地地力保护补贴、农机具购置补贴，开展农村饮水安全工程；大力支持现代农业发展，推进实施高效节水灌溉工程和小型农田水利工程建设；支持畜禽标准化生态养殖，促进了全市畜牧业标准化、规模化水平的提升；支持了造林绿化、森林生态效益补偿、水土保持、凌河流域生态治理和草原生态保护等农村生态工程建设。
社会保障和就业支出136180万元，增长5.2%，增加6755万元。资金支持的重点是：稳步推进机关事业单位养老保险制度改革，多方筹措资金，确保企业职工养老保险不发生支付风险，同时继续提高了企业退休人员养老金水平，月人均养老金提高125元，达到2099元；筹措资金落实了城乡居民基本医疗保险提标政策；提高城乡低保、农村低保及五保户人均补助标准，优先保障困难群众基本生活；全面落实各项救助政策，进一步完善残疾人保障制度。
医疗卫生支出34135万元，增长35.9%，增加9021万元。资金支持的重点是：继续提高城乡基本公共卫生政府补助标准；支持市直公立医院药物制度改革工作，取消药品加成；深化县级公立医院及基层医疗卫生机构改革，落实县级公立医院和基层医疗卫生机构多渠道补偿政策。
教育支出57156万元，增长11.8%，增加6043万元。资金支持的重点是：支持了全市农村一个乡（镇）一所标准化幼儿园建设工程，支持了公办幼儿园和普惠性民办幼儿园改善办园条件等；支持了义务教育薄弱学校校舍维修改造；支持了普通高中、职业学校及特殊教育全面改善基本办学条件；完善了全程助学体系，确保家庭经济困难学生得到资助。
文化体育与传媒支出9366万元，增长7.2%，增加631万元。资金支持的重点是：继续支持完善农村公共文化服务体系，保障了广播电视节目无线覆盖和农村电影放映；支持公益性文化机构免费开放，对免费开放博物馆、纪念馆予以财政补助；支持了市体育场（馆）的维修改造，新建了轮滑场地；支持了省、市各项体育赛事的顺利进行；保障了广播和出版事业正常运转。
节能环保支出21240万元，增长92.2%，增加10189万元，增幅较高主要是污水处理服务费集中列支影响。资金支持的重点是：支持了污水处理厂建设及运行，加强对大凌河流域水质治理；实施了拆除燃煤锅炉综合整治行动，加强对大气环境监控能力建设；支持生态红线划定工作，建立了现代生态保护屏障。
城乡社区事务支出16970万元，下降66.3%，减少33377万元，支出下降受上年地债资金列支3亿元及上级专项减少影响。资金支持的重点是：突出海绵城市建设理念，对市区道路和排水管线进行了改造，加大对老旧小区排污工程、地下管廊综合维护力度；支持城市绿化建设，市区新增5.5万平方米绿地；支持了环卫系统自主创新的“城市蜗牛”等系列项目。
一般公共服务支出37758万元，增长8.8%。国防支出1159万元，下降35.9%，主要受人防费减收影响。公共安全支出44031万元，下降2%。交通运输支出22229万元，增长185.7%，增幅较高主要是增加了航线补贴支出影响。科学技术支出1295万元，增长23.1%。国土资源气象事务支出5252万元，下降10.5%。住房保障支出3913万元，增长26.4%。
全市执行情况。
2017年全市一般公共预算收入汇总安排535600万元，全年完成578832万元，为预算的108.1%；增长13.5%，增加68628万元。其中：税收收入完成396465万元，增长8.3%，增加30355万元;非税收入完成182367万元，增长26.6%，增加38273万元。加上上级转移支付补助收入1825458万元、调入资金37073万元、调入预算稳定调节基金22861万元、上年结转收入104729万元及地方政府债券收入237939万元等，全市一般公共预算收入总量为2806892万元。
全市一般公共预算支出（财力口径）安排1040451万元，加上省专项转移支付，全年一般公共支出预算调整为2406378万元，全市一般公共预算支出完成2318421万元，为调整预算的96.3%；增长7.7%，增加166731万元。加上上解上级支出147488万元、补充预算稳定调节基金15087万元、结转下年支出87957万元及债务还本支出237939万元等，全市一般公共预算支出总量为2806892万元。收支相抵，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算
市本级执行情况。市本级政府性基金预算收入完成55679万元，为预算的91.2%；下降47.9%，减少51154万元。其中：国有土地使用权出让收入完成32745万元，为预算的65.5%；下降65.6%，减少62315元。主要受土地出让同比下降影响。加上上级补助收入11418万元、上年结转收入58445万元及地方政府债券收入44141万元，市本级政府性基金收入总量为169683万元。市本级政府性基金预算支出完成10164万元，为调整预算的18.5%；下降79.3%，减少38828万元。主要受国有土地出让成本支出由两区列支影响。加上补助下级支出62772万元、调出资金7500万元、结转下年支出45106万元及债务还本支出44141万元，市本级政府性基金支出总量为169683万元。收支相抵，当年收支平衡。
全市执行情况。全市政府性基金预算收入完成260057万元，为预算的150.2%；比2016年决算增长10.6%，增加24965万元。加上上级补助收入11418万元、上年结转收入68249万元及地方政府债券收入51026万元，全市政府性基金收入总量为390750万元。全市政府性基金预算支出完成244975万元，为调整预算的74.6%；增长2.4%，增加5645万元。加上调出资金11453万元、结转下年支出83296万元及债务还本支出51026万元，全市政府性基金支出总量为390750万元。收支相抵，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算
市本级执行情况。市本级国有资本经营预算收入完成315万元，为预算的207.2%；减少11043万元，下降97.2%。主要受上年国有企业利润收入一次性入库影响。市本级国有资本经营预算支出完成280万元，为预算的184.2%；增加211万元，增长305.8%。加上调出资金20万元及结转下年支出15万元，支出总量为315万元。收支相抵，当年收支平衡。
全市执行情况。全市国有资本经营预算收入完成440万元，为预算的167.9%；减少11043万元，下降96.2%。加上上级补助收入1191万元及上年结转收入11742万元，收入总量为13373万元。全市国有资本经营预算支出完成405万元，为预算的191%；减少66006万元，下降99.4%。加上调出资金20万元，结转下年支出12948万元，支出总量为13373万元。收支相抵，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算
市本级执行情况。市本级社会保险基金收入完成239933万元，为预算的59.1%，与上年同期相比增加51124万元，增长27.1%。其中：企业职工基本养老保险基金收入173124万元，增长34%；基本医疗保险基金收入30934万元，下降21.2%。市本级社会保险基金支出安排295701万元，为预算的73.2%，与上年同期相比增加33686万元，增长12.9%。其中：企业职工基本养老保险基金支出211161万元，增长7.9%；基本医疗保险基金支出47775万元，增长9.1%。
全市执行情况。全市社会保险基金收入完成816713万元，为预算的53.2%，与上年同期相比增加116355万元，增长16.6%。全市社会保险基金支出完成942533万元，为预算的62.8%，与上年同期相比增加193917万元，增长25.9%。
社会保险基金收支执行与2016年决算数相比增幅较大，主要受增加机关事业单位养老保险因素影响。全市社会保险基金中企业职工基本养老保险基金和工伤保险基金收支存在缺口，为确保按时足额支付相关人员待遇，市政府多渠道筹措资金保障了相关待遇的落实。
各位代表，2017年在市委的正确领导下，全市各级财税部门认真落实市十届人大常委会第四十次会议对财政预算执行情况的审议意见，密切配合、扎实工作，大力组织财政收入，调整优化支出结构，财政收支实现同步增长，四年来财政收入首次实现正增长；努力防范和化解财政风险，为全市经济社会发展和保障改善民生提供较好的财力支持。一是紧紧围绕财政增收目标，积极组织财政收入。认真贯彻落实国家和省税收改革政策措施；继续采取财政、国税、地税三方联席会议方式，加强收入调度与分析；完善税源综合管理信息平台，切实强化税源管理，努力实现应收尽收。二是紧紧围绕科学调整和优化支出结构，提高保障和改善民生水平。按照省确定的“一保工资性支出、二保养老金发放、三保基本民生支出、四保基本运转支出”的保障顺序，认真制定预算调整方案；当年共筹措资金168.5亿元，有力支持脱贫攻坚、教育、社保、农业等民生支出，占全市财政支出达75%。三是紧紧围绕深化财税体制改革，不断提高财政管理水平。科学确定“营改增”后市对下税收返还体制及基数，完善市对县财政体制机制；推进政府和部门预算支出经济分类科目改革，细化预算编制；印发《朝阳市财政收支管理绩效考核与激励暂行办法》，对县区收入预算执行、养老金保障等9项指标进行考核，激励县区提高财政管理水平；印发《朝阳市本级预算管理规定》和《朝阳市本级财政收回存量资金管理暂行办法》，规范市本级财政预算管理，提高财政存量资金统筹使用效率。扩大政府采购覆盖范围，规范政府采购行为，年初安排政府采购预算资金6098万元，执行中增加11742万元，全年实际采购执行17840万元。四是紧紧围绕供给侧结构性改革，推动经济健康发展。争取政策性银行贷款核准额度60.37亿元，加大棚改货币化安置力度，筹集资金4300万元实施契税补贴优惠政策，推进商品房去库存；筹集资金1.14亿元支持“五个一工程”建设，推动县域经济加快发展；积极争取中央下放企业家属区“三供一业”分离移交补助资金7.9亿元，推动国有企业深化改革。五是紧紧围绕防范和化解财政风险，切实加强政府债务管理。印发《关于防范和化解政府债务风险的实施意见》和《朝阳市政府性债务风险应急处置预案》，进一步完善政府债务管理制度体系。当年全市化减政府性债务9.9亿元，超额完成了省政府下达的化债任务，发行置换债券28.89亿元，有效降低偿债成本，优化了债务结构，缓解财政收支矛盾。截至2017年年末全市政府性债务余额176.7亿元，比上年下降8.9亿元。
在取得成绩的同时，我们也清醒的认识到在预算执行和深化财税改革方面还存在着一些问题：受财力规模制约，刚性支出不能按国家标准足额保障，企业养老保险基金收支缺口逐步增大，政府债务负担沉重，财政支付风险隐患仍然存在等等，这些问题都需要采取切实有效措施，认真加以解决。
二、2018年财政预算草案
（一）一般公共预算
市本级预算安排情况。市本级一般公共预算收入安排158700万元，比2017年下降3%。主要受2017年一次性入库的非税收入规模较大影响，剔除不可比因素同比增长7.1%。其中：税收收入93800万元；非税收入64900万元。加上返还性收入75781万元、省提前告知转移支付收入1149715万元、下级上解收入200707万元、调入资金8210万元及调入预算稳定调节基金13087万元，市本级一般公共预算收入总量为1606200万元。市本级一般公共预算支出（不含省提前告知专项转移支付）安排282368万元，比2017年预算增长5.7%。加上提前告知专项转移支付支出221462万元、上解上级支出187475万元、补助下级支出914895万元，市本级一般公共预算支出总量为1606200万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
市本级支出预算主要安排情况：农林水事务支出18554万元，比2017年预算（下同）增长26.9%；社会保障和就业支出44882万元，增长47%；教育支出62344万元，下降1.3%，主要受非税收入减少影响；文化体育与传媒支出8423万元，增长0.9%；医疗卫生与计划生育支出14134万元，增长10.8%；节能环保支出1516万元，下降89%，主要受上年安排以前年度污水处理服务费一次性列支影响；交通运输支出4096万元，增长75.7%，主要受增加航线补贴预算影响；一般公共服务支出39080万元，增长9.4%；公共安全支出39515万元，下降5.2%，主要受检法上划改由省级列支影响；资源勘探信息等支出3197万元，增长18.2%。
全市预算安排情况。汇总市本级和各县（市）区预算，全市一般公共预算收入安排613630万元，比2017年执行数增长6%。其中：税收收入462905万元；非税收入150725万元。加上返还性收入75781万元、省提前告知转移支付收入1149715万元、调入资金8210万元及调入预算稳定调节基金13087万元，全市一般公共预算收入总量为1860423万元。全市一般公共预算支出安排（不含省提前告知专项转移支付）1179314万元，比2017年预算增长13.3%。加上省提前告知专项转移支付支出493634万元、上解上级支出187475万元等，全市一般公共预算支出总量为1860423万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算
市本级预算安排情况。市本级政府性基金预算收入安排16800万元，比2017年执行数下降69.8%。其中：国有土地使用权出让收入8000万元，下降75.6%，主要受城区土地出让收入改由两区征收影响。加上省提前告知专项转移支付收入3439万元，市本级政府性基金预算收入总量为20239万元。市本级政府性基金预算支出安排16800万元，比2017年预算下降81.5%，主要受城区土地征收成本改由两区列支影响。其中：城乡社区事务支出11810万元，下降86.3%。加上省提前告知专项转移支付支出536万元和补助下级支出2903万元，市本级政府性基金预算支出总量为20239万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
全市预算安排情况。汇总市本级和各县（市）区政府性基金预算，全市政府性基金预算收入安排129860万元，比2017年执行数下降50.1%。其中：国有土地使用权出让收入112680万元，下降50.1%。加上省提前告知专项转移支付3439万元，全市政府性基金预算收入总量为133299万元。全市政府性基金预算支出安排为127445万元，比2017年预算下降41.2%。其中：城乡社区事务支出122455万元，下降42.1%。加上省提前告知专项转移支付支出3439万元及调出资金2415万元，全市政府性基金预算支出总量为133299万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算
市本级预算安排情况。市本级国有资本经营预算收入安排179万元。市本级国有资本经营预算支出安排175万元，加上调出资金4万元，支出总量为179万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
全市预算安排情况。汇总市本级和县（市）区预算，全市国有资本经营预算收入安排436万元，加上上年结转收入12933万元和上级补助收入511万元，全市国有资本经营预算收入总量为13880万元。全市国有资本经营预算支出安排13854万元，加上调出资金26万元，全市国有资本经营预算支出总量为13880万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算
市本级预算安排情况。市本级社会保险基金预算收入安排298224万元，比2017年执行数（下同）增长24.3%。其中：企业职工基本养老保险基金收入189674万元，增长9.6%；基本医疗保险基金收入40449万元，增长30.8%。市本级社会保险基金支出安排355635万元，增长20.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出244324万元，增长15.7%；基本医疗保险基金支出40444万元，下降15.3%。
全市预算安排情况。汇总市本级和各县（市）区社会保险基金预算，全市社会保险基金预算收入安排1039147万元，增长27.2%。全市社会保险基金预算支出安排1176927万元，增长24.9%。
三、奋勇拼搏，攻坚克难，努力做好全年财政相关工作
2018年是深入学习贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会的重要一年。全市各级财税部门要坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，着力支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等工作，坚定信心，真抓实干，切实做好全年预算相关工作。
（一）坚持实事求是组织收入，努力实现应收尽收
一是加强收入征管。对全年收入目标任务分解落实，按月调度收入完成情况，对落后序时进度的地区和部门进行重点调度分析，努力实现均衡入库；加快税源监控信息化建设步伐，定期对重点行业、重点税源缴纳税费情况进行分析，及时掌握收入动态变化情况，做到应收尽收。二是积极向上争取政策和资金。认真研究振兴东北老工业基地、突破辽西北发展战略等政策措施，吃透精神、把准走向，积极与有关部门沟通配合，做好项目包装与申报工作，争取上级对我市更多政策和资金支持。三是不断提高财政收入质量。继续优化财政收入结构，提高财政收入质量，巩固做实财政收入成果，严厉追究组织收入过程中的弄虚作假行为。
（二）注重保障和改善民生，推动社会事业发展
按照“先生活，后生产”的原则，优先保障工资性支出、养老金发放、重点民生支出、基本运转支出以及债务还本付息支出；严格控制一般性支出，努力压缩“三公”经费支出。一是保障工资和政权运转支出。努力保障机关事业单位工资性支出，保障政权运转、维稳及公共安全等支出需求。二是切实做好扶贫攻坚工作。将扶贫攻坚与“一事一议”村内道路、美丽乡村示范村及村级集体经济发展试点等工作相结合，整合各类扶贫资金，确保完成各项扶贫工作任务；持续加大对“三农”支出的投入力度，落实好各项强农惠农富农政策。三是推动社会保障和社会事业发展。继续推进机关事业单位养老保险制度改革；全面落实各项基本养老和基本医疗制度，建立更加公平可持续的社会保障制度体系；深化医药卫生体制改革，激发医疗卫生事业发展活力；实施积极就业政策，促进高校毕业生、农民工等多渠道就业创业；用好城镇保障性安居工程专项资金，落实公共租赁住房政策，保障困难家庭基本住房需求；深入贯彻国家和省有关教育、科学、文化发展规划纲要精神，进一步优化投入结构，将专项资金重点投向教科文领域的关键和薄弱环节。
（三）充分发挥财政职能作用，促进经济健康发展
一是支持县域经济发展。落实好省市出台的支持县域经济发展的政策措施，以支持“五个一工程”建设为载体，通过项目示范引领，加快项目集聚和资金整合，逐步实现一二三产业融合发展；继续开展宜居示范乡镇建设、特色小镇建设等工作，加快城镇化工作进程；支持高效节水灌溉工程、高标准农田、农业新品种新技术推广应用等现代农业项目建设。二是推动城区经济加快发展。把《关于推动城区加快发展的政策意见》落实到位，设立朝阳市城区经济发展专项基金，建立与现有财政体制相匹配的承债偿债机制等。三是支持企业创新发展。全面落实财政支持供给侧结构性改革的各项政策，推动产业结构优化升级，通过科技创新扩大有效供给，稳固经济向好基础；着力优化营商环境，贯彻落实好各项减税降费政策，减轻企业负担；进一步推动国有企业深化改革，着力解决改革遗留问题。四是支持生态环保建设。积极争取中央、省环境治理类资金, 支持蓝天、碧水、沃土等工程建设；进一步完善水和大气治理资金相关制度办法,通过体制机制改革促进环境质量改善。五是积极探索城建资金投资管理模式。通过PPP模式引入各类投资，支持城市基础设施建设和公用事业发展。大力支持粮食流通及旅游业发展。
（四）全面深化财税改革，积极构建现代财政制度
一是推进预算管理制度改革。以贯彻落实预算法为核心，推进预算科学精准编制，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；增强预算执行刚性约束，全面实施绩效管理，做好预决算及“三公”经费公开工作；积极推进市本级与县区间的财政事权和支出责任划分改革；建立市对县区的转移支付制度，逐步完善支持农业转移人口市民化的财政政策体系；积极推进县乡财政体制改革。二是推进国库集中支付制度改革。进一步完善以国库集中收付为核心的现代国库管理制度，将所有财政资金全部实行国库集中收付；严格执行公务卡强制消费目录，提高公务卡结算和转账结算在授权支付中的比例；运用预算执行动态监控管理手段，接受市人大及其常委会依法监督，及时有效处理违规问题，防范资金支付风险。三是推进政府采购制度改革。深入落实“放管服”改革要求，完善和严格执行相关制度办法，重点做好合理确定集中采购目录、推进“互联网+政府采购”等工作，提升政府采购监督管理的透明度。
（五）强化财政监督与管理，防范化解财政风险
一是提高防范债务风险能力。健全政府债务风险预警机制,从严管控政府债务规模，采取发行政府债券的方式规范举债，坚决执行政府债务限额管理，遏制隐性债务增加，防范和化解政府性债务风险。二是积极防范养老金支付风险。摸清参保人员底数，强化基金征收，增加各级政府投入，做好停止做实个人账户后新旧制度的顺利衔接和平稳运行，确保企业退休人员基本养老金、城乡居民社会养老保险基础养老金和事业单位养老保险基本养老金按时足额发放，防止出现支付风险。三是加强预算绩效管理。积极探索建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制；督促和指导县（市）区构建科学的地方财政管理绩效评价体系。四是加强财政监督检查。推动预算单位主体责任和财政部门监管责任归位，建立专职监督机构和业务管理机构相互配合的监督机制，将日常检查与专项检查相结合、外部检查与内部审计相结合。进一步加大对重点民生财政资金的监督检查力度。
各位代表，2018年全市财税工作要在市委的正确领导下，自觉地接受市人大、市政协和社会各方面的监督，恪尽职守，积极作为，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为全市经济社会健康平稳发展做出新的贡献！
2018年本级汇总一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明”.docx
关于全面推行扶贫资金项目公告公示制度的实施办法的通知.pdf
关于印发朝阳市财政专项扶贫资金绩效评价实施办法的通知.pdf